心誠(chéng) 追問(wèn)

2019-06-15 15:49

本期應(yīng)補(bǔ)退所得稅額和已納所得稅額又是怎么計(jì)算的呢？

maize老師 解答

2019-06-15 15:58

第一個(gè)就是實(shí)際應(yīng)納稅所得額第2個(gè)是看的累計(jì)數(shù)，你累計(jì)算才5萬(wàn)之前交12.5預(yù)繳這個(gè)就是0了，這個(gè)應(yīng)補(bǔ)退稅額，是1-6月累計(jì)數(shù)-之前預(yù)繳的，這個(gè)就是本季度繳納的，現(xiàn)在累計(jì)是5，之前預(yù)繳是12.5不需要補(bǔ)稅，第3個(gè)你可以去看下應(yīng)納稅額就是你實(shí)際交的，你之前交過(guò)的

心誠(chéng) 追問(wèn)

2019-06-15 16:31

哦，這個(gè)是累計(jì)看的哇，好的老師，我明白了，謝謝你

maize老師 解答

2019-06-15 16:32

是的，算所得稅申報(bào)也是看的是累計(jì)數(shù)

心誠(chéng) 追問(wèn)

2019-06-15 16:40

企業(yè)所得稅季報(bào)表中的營(yíng)業(yè)收入等都是三個(gè)月的累計(jì)數(shù)，對(duì)吧老師

maize老師 解答

2019-06-15 16:41

不是，第2季度是1-6月第3季度是1-9月第4季度是1-12月