亚洲av久久久噜噜噜熟女软件,中文幕无线码中文字蜜桃,无码骚夜夜精品,未满十八18勿进黄网站,熟妇就是水多12p

  1. 會計(jì)學(xué)堂
  2. 會計(jì)問答
  3. 問答詳情
送心意

bamboo老師

職稱： 注冊會計(jì)師,中級會計(jì)師,稅務(wù)師

2019-06-18 07:20

您好
1、月末不用做結(jié)轉(zhuǎn)分錄
2、借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額 100
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 100
進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng) 進(jìn)項(xiàng)稅額留抵 不需要做分錄 留待下期繼續(xù)抵扣

香菇?jīng)? 追問

2019-06-18 09:34

老師，是不是首先要把未認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證，然后做分錄借進(jìn)項(xiàng)稅額貸待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，意思是余額轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額里，然后抵扣銷項(xiàng)是借銷項(xiàng)貸進(jìn)項(xiàng)嗎？

bamboo老師 解答

2019-06-18 09:34

首先要把未認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證，然后做分錄借進(jìn)項(xiàng)稅額貸待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
余額轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額里，然后抵扣銷項(xiàng)是借銷項(xiàng)貸進(jìn)項(xiàng)  是的

香菇?jīng)? 追問

2019-06-18 09:48

老師，前面說的是有銷項(xiàng)再做認(rèn)證的賬務(wù)處理。
那么如果是取得進(jìn)項(xiàng)直接認(rèn)證，是不是抵扣直接借銷項(xiàng)貸進(jìn)項(xiàng)，
如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，還做一筆分錄借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸進(jìn)項(xiàng)稅額，
如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，還做一筆分錄借銷項(xiàng)稅額貸轉(zhuǎn)出未交增值稅，結(jié)轉(zhuǎn)借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸未交增值稅，繳稅借未交增值稅貸銀存
是這樣做的嗎，老師

bamboo老師 解答

2019-06-18 09:50

如果是取得進(jìn)項(xiàng)直接認(rèn)證，抵扣直接借銷項(xiàng)貸進(jìn)項(xiàng)，
進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，不用做借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸進(jìn)項(xiàng)稅額
銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅

香菇?jīng)? 追問

2019-06-18 09:54

銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，不用做借銷項(xiàng)稅額貸轉(zhuǎn)出未交增值稅嗎，那這樣銷項(xiàng)不是一直有余額在貸方嗎

bamboo老師 解答

2019-06-18 09:55

年末的時(shí)候做一筆分錄結(jié)平
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅等

香菇?jīng)? 追問

2019-06-18 10:03

老師，如果取得公司福利費(fèi)用的專票和招待費(fèi)餐費(fèi)的專票是不可以抵扣銷項(xiàng)的嗎，那是借進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸進(jìn)項(xiàng)稅額嗎，然后進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出平時(shí)不做結(jié)轉(zhuǎn)，年末再做結(jié)轉(zhuǎn)嗎

bamboo老師 解答

2019-06-18 10:05

取得公司福利費(fèi)用的專票和招待費(fèi)餐費(fèi)的專票是不可以抵扣銷項(xiàng)
做分錄的是價(jià)稅合計(jì)入成本費(fèi)用
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出平時(shí)不做結(jié)轉(zhuǎn)，年末再做結(jié)轉(zhuǎn)

香菇?jīng)? 追問

2019-06-18 10:08

那不需要認(rèn)證嗎，認(rèn)證不用做轉(zhuǎn)出的分錄嗎

bamboo老師 解答

2019-06-18 10:08

需要認(rèn)證 增值稅申報(bào)的時(shí)候填附表二做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

香菇?jīng)? 追問

2019-06-18 10:10

那不用做分錄提現(xiàn)出來，直接價(jià)稅計(jì)入成本費(fèi)用呀

bamboo老師 解答

2019-06-18 10:11

可以不用做分錄體現(xiàn)出來，直接價(jià)稅計(jì)入成本費(fèi)用
當(dāng)然您也可以寫分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

香菇?jīng)? 追問

2019-06-18 10:12

明白了，非常感謝老師的耐心指導(dǎo)和解答！

bamboo老師 解答

2019-06-18 10:14

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快

上傳圖片 ?
相關(guān)問題討論
您好，最后一個(gè)分錄不要，就對了 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅
2025-02-17 21:14:00
你好，把對應(yīng)的稅額部分結(jié)轉(zhuǎn)，然后補(bǔ)交稅款就是了
2018-07-03 14:18:15
你好這個(gè)是可以的，可以，可以
2021-06-24 14:14:41
你好，到底是購進(jìn)紅沖，還是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，這兩個(gè)分錄是不同的
2019-03-28 16:11:26
借：庫存商品， 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：銀行存款 認(rèn)證 借；應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
2017-10-25 10:10:25
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問題
    相似問題
    最新問題
    當(dāng)前服務(wù)器繁忙，請稍后重試！
    舉報(bào)
    取消
    確定
    請完成實(shí)名認(rèn)證

    應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實(shí)名制要求，完成實(shí)名認(rèn)證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容，以保護(hù)賬號安全。 (點(diǎn)擊去認(rèn)證)

    取消
    確定
    加載中...