老師，你好就是今年四月份的票我進(jìn)行勾選認(rèn)證了，但是在四月份報(bào)稅的時(shí)候嘍，我沒有進(jìn)行抵稅，直接做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了。然后5月份的時(shí)候?qū)Ψ浇o我開了一張紅字發(fā)票，在報(bào)稅的時(shí)候出現(xiàn)了這張票進(jìn)項(xiàng)稅的沖銷，在本月報(bào)稅的時(shí)候嘍，就存在對方那張票出現(xiàn)了二次進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的問題，請問要怎么搞。正常情況是四月份那張票我勾選認(rèn)證了，就應(yīng)該做進(jìn)項(xiàng)稅額，但是在對方某些情形下，那種票還不能認(rèn)證，要求我們退票。然后我們在四月份做的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嘍。

郭老師

職稱：初級會(huì)計(jì)師

2019-06-18 12:39

沒有開負(fù)數(shù)怎么轉(zhuǎn)出了，你賬上怎么做的

遲早會(huì)發(fā)光的橙子追問

2019-06-18 13:09

在填報(bào)報(bào)稅的時(shí)候是那個(gè)手動(dòng)錄進(jìn)去滴，然后就是那張票的稅金填的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，四月份的進(jìn)項(xiàng)稅金就少了那筆稅。實(shí)際上在四月份就少抵扣了那筆。

賬務(wù)處理是借：進(jìn)轉(zhuǎn)出。

遲早會(huì)發(fā)光的橙子追問

2019-06-18 13:10

我現(xiàn)在要問的是本月報(bào)稅又要沖銷這筆稅金，要怎么處理呢？

郭老師解答

2019-06-18 13:16

去你稅務(wù)局申報(bào)，自己申報(bào)不轉(zhuǎn)出比對不通過