嘮叨的烏龜 追問

2019-06-20 08:48

請老師認(rèn)真看我的問題啊。開13%發(fā)票的公司是一般納稅人公司

鄒老師 解答

2019-06-20 08:50

你好，你所指這家公司是站在一般納稅人這家公司的角度，而不是小規(guī)模納稅人這家公司？

嘮叨的烏龜 追問

2019-06-20 08:51

可以這么理解

鄒老師 解答

2019-06-20 08:51

你好，一般納稅人公司增值稅應(yīng)納稅額=銷項稅額—進(jìn)項稅額
取得的3%的專用發(fā)票的進(jìn)項稅額可以抵扣13%的銷項稅額

嘮叨的烏龜 追問

2019-06-20 08:57

這家一般納稅人公司說，小規(guī)模公司開給他們的是3%的發(fā)票，他們開出去的是13%的發(fā)票，因此，他們要補(bǔ)交10%的稅，他們要求小規(guī)模納稅人承擔(dān)這10%。這合理嗎？

鄒老師 解答

2019-06-20 08:59

你好，這個是不合理的
那如果你們是一般納稅人，對方是小規(guī)模，你給對方開具13%的發(fā)票，對方按3%開具發(fā)票，對方也不會退你10%的稅款的

嘮叨的烏龜 追問

2019-06-20 09:01

老師，您這個答案不知稅務(wù)機(jī)關(guān)是不是同意？

鄒老師 解答

2019-06-20 09:04

你好，對方因?yàn)殇N項 與進(jìn)項稅率的差異，要求供應(yīng)商承擔(dān)差異，這個顯然是沒有依據(jù)的