W是韋姐姐 追問

2019-06-20 14:49

是的！是貨款

bamboo老師 解答

2019-06-20 14:52

電子銀行承兌匯票應(yīng)該通過應(yīng)收票據(jù)科目核算 收到的時候
借：應(yīng)收票據(jù)
貸：應(yīng)收賬款
您貼現(xiàn)是分錄正確的

W是韋姐姐 追問

2019-06-20 14:56

上一年的分錄，我現(xiàn)在調(diào)整有沒有影響？財務(wù)費用屬于損益累

bamboo老師 解答

2019-06-20 14:56

請問大概多少金額

W是韋姐姐 追問

2019-06-20 14:57

1萬以上

bamboo老師 解答

2019-06-20 14:58

您是去年就貼現(xiàn)了沒入賬么

W是韋姐姐 追問

2019-06-20 14:59

按照銀行流水入了，比如我的票的30萬，貼現(xiàn)收到可能就29萬，1w就是貼現(xiàn)利息

bamboo老師 解答

2019-06-20 15:01

那您去年按照銀行流入入賬了 現(xiàn)在還要入賬？

W是韋姐姐 追問

2019-06-20 15:04

就是按照銀行流水入帳了，但是比如我開票開了30萬，應(yīng)收回來的就是30萬，可是因為按照銀行流水我收了29萬，實際上我是收完回來的了，那賬上還是顯示還有1萬沒有收回來，那1萬塊錢貼現(xiàn)利息就沒有算到

bamboo老師 解答

2019-06-20 15:06

借：以前年度損益調(diào)整  10000
貸：銀行存款  10000
借：利潤分配——未分配利潤 10000
貸：以前年度損益調(diào)整 10000

W是韋姐姐 追問

2019-06-20 15:11

應(yīng)收賬款不變嗎？應(yīng)收賬款掛著差額的1萬

bamboo老師 解答

2019-06-20 15:12

請問您去年分錄怎么寫的

W是韋姐姐 追問

2019-06-20 15:31

開出票的時候就是借：應(yīng)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費，銀行流水入賬了就直接借：銀行存款，貸：應(yīng)收賬款

bamboo老師 解答

2019-06-20 15:32

那現(xiàn)在這樣
借：以前年度損益調(diào)整 10000
貸：應(yīng)收賬款10000
借：利潤分配——未分配利潤 10000
貸：以前年度損益調(diào)整 10000

W是韋姐姐 追問

2019-06-20 15:33

好的，明白了！謝謝

bamboo老師 解答

2019-06-20 15:34

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快

W是韋姐姐 追問

2019-06-20 15:49

如果是在今年1月發(fā)生的呢？同樣的情況

bamboo老師 解答

2019-06-20 15:52

借：財務(wù)費用
貸：應(yīng)收賬款