阿妹 追問

2019-06-24 10:05

老師，當(dāng)月有一筆員工工資沒有發(fā),那發(fā)放工資分錄的借方應(yīng)付職工薪酬和貸方銀存是不是同時(shí)要扣除這一筆,到發(fā)放的時(shí)候再做分錄呢？這樣處理可以嗎？

方亮老師 解答

2019-06-24 10:11

是的。可以的。祝您工作愉快！

阿妹 追問

2019-06-24 10:17

老師，如果這筆工資一直沒發(fā)出去呢？就不一直不理它嗎？不需要掛其他應(yīng)付款嗎？這樣的話當(dāng)月計(jì)提的金額不是就多出這筆金額了嗎？

方亮老師 解答

2019-06-24 10:18

一直不理它。不需要掛其他應(yīng)付款。這是正常應(yīng)該給職工發(fā)放的，不存在計(jì)提多出這種說法。

阿妹 追問

2019-06-24 10:25

嗯額，老師，當(dāng)月多扣了一個員工的公積金個人承擔(dān)部分（140），當(dāng)月沒有退回，現(xiàn)在應(yīng)該做什么賬務(wù)處理呢？我在發(fā)放薪資時(shí)做的貸方其他應(yīng)付款～薪資(140)，這樣做有問題么？

方亮老師 解答

2019-06-24 10:30

1、不用進(jìn)行賬務(wù)處理。
2、沒有問題。