蔡建云 追問

2019-06-24 13:41

老師好，我這個(gè)月在交進(jìn)口增值稅的時(shí)候，做分錄借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-明細(xì)是什么？貸：銀行存款。  然后在后面有銷項(xiàng)稅的月份，就要把這個(gè)“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-明細(xì)是什么？”轉(zhuǎn)進(jìn)“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額”，對嗎？謝謝老師！

馮慧老師 解答

2019-06-24 16:04

交進(jìn)口增值稅時(shí)，做分錄: 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅 貸：銀行存款，稽核通過之后，就要從應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅中轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，而不是由銷項(xiàng)稅時(shí)

馮慧老師 解答

2019-06-24 16:10

如果您想放到6月申報(bào)表中，您要在6月30日前在電子稅務(wù)局上傳進(jìn)口增值稅發(fā)票，在7月十五日前下載稽核通知書，稽核通過后就可以做轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅金–增值稅–進(jìn)項(xiàng)稅的分錄了

馮慧老師 解答

2019-06-24 16:12

稽核通過后還要把這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅做到6月的增值稅申報(bào)表，不能放在6月以后的增值稅申報(bào)表了