冬冬 追問

2019-06-24 14:40

謝謝您。我看有的說需要轉(zhuǎn)出。但是我也覺得不用轉(zhuǎn)出，沒有賣，就是搬家一些桌椅不用了，沒有計提過的折舊計入營業(yè)外支出了。

郭老師 解答

2019-06-24 14:41

之前做了固定資產(chǎn)沒有折舊？那你補(bǔ)折舊
借累計折舊，固定資產(chǎn)清理貸固定資產(chǎn)
借營業(yè)外支出貸固定資產(chǎn)清理

冬冬 追問

2019-06-24 16:52

就是沒有計提折舊部分先計入固定資產(chǎn)清理吧

郭老師 解答

2019-06-24 16:54

需要先把折舊補(bǔ)計提上
然后固定資產(chǎn)清理

冬冬 追問

2019-06-24 17:02

那是報廢當(dāng)月沒有計提完的折舊全部一次性計提計入管理費(fèi)用之類的嗎？這樣可以嗎？

郭老師 解答

2019-06-24 17:06

沒計提完的折舊記固定資產(chǎn)清理
固定資產(chǎn)清理結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出

冬冬 追問

2019-06-24 18:44

謝謝老師，那就是把沒有計提完的折舊轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)清理。想問您一下報廢當(dāng)月還要計提折舊嗎？

郭老師 解答

2019-06-24 18:58

當(dāng)月計提折舊，次月不用計提