欣喜的冥王星 追問

2015-09-20 11:57

如果商貿企業(yè)開票的銷項產品名稱和進項的產品名稱對不上有問題嗎，數量對的上。

欣喜的冥王星 追問

2015-09-20 13:56

如果是這樣，商貿企業(yè)最的辦法，就是不開進項票，因為有些企業(yè)，總是少開銷項票，也是法人說的算，進項票，如果是對產品名稱，難。

欣喜的冥王星 追問

2015-09-20 14:31

如果是這樣，商貿企業(yè)最的辦法，就是不開進項票，因為有些企業(yè)，總是少開銷項票，也是法人說的算，不開進項票，如果就算開，要對產品名稱，難。怕是對不上，數量些許對的上。

欣喜的冥王星 追問

2015-09-20 14:46

是不是說如果開進項發(fā)票，對不上產品名稱有沒什么關系嗎？只數量對的上吧，銷項同進項

欣喜的冥王星 追問

2015-09-20 14:53

數量肯定對的上，單價進貨價肯定有浮動。名稱，有些對不上怎么辦

欣喜的冥王星 追問

2015-09-20 15:07

請問稅務局會查的這么嚴嗎？還要對產品名稱，銷項同進項

欣喜的冥王星 追問

2015-09-20 15:12

那最好是不開進項票，對于商貿企業(yè)一般納稅人，小規(guī)模

欣喜的冥王星 追問

2015-09-20 15:13

最好是不開進項票，對于商貿企業(yè)一般納稅人，小規(guī)模，是這樣嗎，請問

欣喜的冥王星 追問

2015-09-20 15:17

就是一般納稅人開進項票，小規(guī)?？梢圆婚_進項票，不報進項的印花稅。是嗎？請問。

欣喜的冥王星 追問

2015-09-20 15:27

如果一個企業(yè)，之前是小規(guī)模的，開票，后為了其他的資格，比如開天貓，要升級為一般納稅人，反而不開票了，費用票還是存在，比如工資，房租。所有的票，業(yè)務，都轉到小規(guī)模在開。這樣會有什么樣的后果。

欣喜的冥王星 追問

2015-09-20 15:33

會計會有受什么處罰嗎，如果被盯上的話

欣喜的冥王星 追問

2015-09-20 15:39

也就是代理記賬做或會計做都不要受處罰

欣喜的冥王星 追問

2015-09-20 15:40

哦，謝謝。辛苦你了

欣喜的冥王星 追問

2015-09-20 18:15

實收資本（或股本）加 資本公積 減：庫存股 加盈余公積 加未分配利潤 等于所有者權益合計，只填上年度和本年度嗎，如果上年度為零就填零吧

欣喜的冥王星 追問

2015-09-20 18:20

沒有實收資本 資本公積庫存股 加盈余公積，就只填未配利潤嗎？

欣喜的冥王星 追問

2015-09-20 18:45

請問這是補交所得稅，①借:以前年度損益調整 33(萬元) 
 
貸:應交稅金--應交所得稅 33(萬元) 
 
②借:應交稅金--應交所得稅 33(萬元) 
 
貸:銀行存款 33(萬元) 
 
③借:本年利潤 33(萬元) 
 
貸:以前年度損益調整 33(萬元) 
 
④借:利潤分配--未分配利潤 33(萬元) 
 
貸:本年利潤 33(萬元)，請問這樣登是正確的嗎

欣喜的冥王星 追問

2015-09-20 19:06

請問這是補交所得稅，①借:以前年度損益調整 33(萬元) 
 
貸:應交稅金--應交所得稅 33(萬元) 
 
②借:應交稅金--應交所得稅 33(萬元) 
 
貸:銀行存款 33(萬元) 
3借:利潤分配--未分配利潤 33(萬元) 貸；以前年度損益調整 33(萬元)這才是正確的對嗎

欣喜的冥王星 追問

2015-09-20 19:07

他是初交所得稅，怎么未分配利潤反而增多了

欣喜的冥王星 追問

2015-09-20 19:15

請問是做什么調整，此份錄正確嗎？請問①借:累計折舊 100(萬元) 
 
貸:以前年度損益調整 100(萬元) 
 
②借:以前年度損益調整 33(萬元) 
 
貸:應交稅金--應交所得稅 33(萬元) 
 
借:應交稅金--應交所得稅 33(萬元) 
 
貸:銀行存款 33(萬元) 
 
③借:以前年度損益調整 67(萬元) 
 
貸:利潤分配--未分配利潤 67(萬元)(100-33) 
 
④借:利潤分配--未分配利潤 6.7(萬元) 
 
貸:盈余公積 6.7(萬元)(67×10%)

欣喜的冥王星 追問

2015-09-20 21:21

請問這個稅稅金是怎么來的，調整折舊②借:以前年度損益調整 33(萬元) 
 
貸:應交稅金--應交所得稅 33(萬元)

欣喜的冥王星 追問

2015-09-20 21:28

請問這是什么稅金

欣喜的冥王星 追問

2015-09-20 21:46

我不明白為什么要拿多計提的折舊100*0。33，未分配利潤拿多計提折舊100-33

欣喜的冥王星 追問

2015-09-20 21:58

多計提的折舊100*0。33（是指多計提折舊，少交了所得稅），借:以前年度損益調整 67(萬元) 
 
貸:利潤分配--未分配利潤 67(萬元)(100-33)，這一部為什么這樣做

欣喜的冥王星 追問

2015-09-20 22:03

借:以前年度損益調整 67(萬元) 
 
貸:利潤分配--未分配利潤 67(萬元)(100-33)，這一部是什么意思，拿多計提的折舊減33萬稅金

欣喜的冥王星 追問

2015-09-20 22:15

將以前年度損益調整科目余額要拿多計提的折舊減33萬稅金

欣喜的冥王星 追問

2015-09-20 22:32

請問是這不是這樣的，第一年結轉本年利潤：資產負債表中期末未分配利潤(期初數資產負債表中未分配利潤）0萬 損益表中本年累計的凈利潤10萬（已減去所得稅了） 以前年損益調整影響（減當年所得稅匯算清繳補繳所得稅0.5萬）=19.5（期初是上年） 
第二年度結轉本年利潤：等于損益表中本年累計的凈利潤10萬（已減去所得稅了） 以前年損益調整影響（因為年初的未分配利潤已經是在利潤分配-未分配利潤），第三年，第N年都是根據第二年結轉。

欣喜的冥王星 追問

2015-09-20 22:43

是不是不要管期初數，因為年初的未分配利潤已經是在利潤分配-未分配利潤），總是根據這個公式損益表中本年累計的凈利潤10萬（已減去所得稅了）加加加以前年損益調整影響，結轉本年利潤是嗎

欣喜的冥王星 追問

2015-09-20 22:47

謝謝

鄒老師 解答

2015-09-20 09:05

采購時，要求對方給貴公司開具發(fā)票

鄒老師 解答

2015-09-20 09:15

商業(yè)企業(yè)銷項和進項的數量和產品名稱都要對上

鄒老師 解答

2015-09-20 12:08

有問題 
商業(yè)企業(yè)買什么商品，就賣什么商品，商業(yè)企業(yè)自身并沒有生產能力

鄒老師 解答

2015-09-20 14:20

不知道你在說什么

鄒老師 解答

2015-09-20 14:39

隨你們了，不開進項發(fā)票就不能列入成本稅前扣除，這個前面已經講過，其他的也沒什么問題

鄒老師 解答

2015-09-20 14:50

名稱，數量，單價都要一定的匹配關系

鄒老師 解答

2015-09-20 14:55

對不上那是你們企業(yè)的事

鄒老師 解答

2015-09-20 15:09

沒事是不怎么查，但是因為某些原因被查，名稱對不上估計很容易發(fā)現

鄒老師 解答

2015-09-20 15:13

一般納稅人你不開進項票，你增值稅按開票不含稅17%，你能接受嗎

鄒老師 解答

2015-09-20 15:24

小規(guī)模不是說可以不開進項票，而是你們根本不去開，最后造成的結果是沒有進項票，沒有申報相應的印花稅了

鄒老師 解答

2015-09-20 15:30

一般納稅人長期不開票肯定會被稅局盯上

鄒老師 解答

2015-09-20 15:34

會覺得企業(yè)在偷稅漏稅，沒有據實申報

鄒老師 解答

2015-09-20 15:39

讓企業(yè)補稅

鄒老師 解答

2015-09-20 15:42

不客氣

鄒老師 解答

2015-09-20 18:15

是的

鄒老師 解答

2015-09-20 18:31

是的，有什么填什么

鄒老師 解答

2015-09-20 18:53

第三第四筆分錄錯誤 直接  借:利潤分配--未分配利潤 33(萬元)  貸；以前年度損益調整 33(萬元)

鄒老師 解答

2015-09-20 19:08

是的

鄒老師 解答

2015-09-20 19:17

正確，這個是因為多計提了折舊造成的會計處理錯誤

鄒老師 解答

2015-09-20 21:26

100*33%

鄒老師 解答

2015-09-20 21:33

企業(yè)所得稅

鄒老師 解答

2015-09-20 21:51

會計記賬失誤，導致多計提了折舊100萬，以前多計提了，這一期就要進行調整

鄒老師 解答

2015-09-20 21:59

將以前年度損益調整科目余額結轉到利潤分配--未分配利潤  
多計提折舊100萬，導致少交所得稅33萬

鄒老師 解答

2015-09-20 22:05

將以前年度損益調整科目余額結轉到利潤分配--未分配利潤

鄒老師 解答

2015-09-20 22:18

是的

鄒老師 解答

2015-09-20 22:38

第N年 是根據第二年計算應結轉本年利潤的金額的公式 結轉應結轉本年利潤的金額

鄒老師 解答

2015-09-20 22:44

是的

鄒老師 解答

2015-09-20 22:51

不客氣