向上的樹 追問

2019-06-28 20:24

有認(rèn)證     

鄒老師 解答

2019-06-28 20:26

你好，購買方憑銷售方提供的相應(yīng)專用發(fā)票記賬聯(lián)復(fù)印件及銷售方所在地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的《丟失增值稅專用發(fā)票已報稅證明單》，經(jīng)購買方主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核同意后，可作為增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額的抵扣憑證

向上的樹 追問

2019-06-28 20:27

已報稅證明單怎么開？銷售方開嗎？

鄒老師 解答

2019-06-28 20:28

你好，是銷售方去主管稅局申請開具

向上的樹 追問

2019-06-28 20:30

那憑這兩張附件，可以做費(fèi)用記賬嗎？

鄒老師 解答

2019-06-28 20:31

你好，就是用復(fù)印件與證明單一起入賬的
如果發(fā)票內(nèi)容是發(fā)生的費(fèi)用，就可以計(jì)入費(fèi)用核算的

向上的樹 追問

2019-06-28 20:33

謝謝老師，那如果這張我丟失的發(fā)票，銷售方要作廢怎么辦呀？他好像開錯了，發(fā)票是供電服務(wù)費(fèi)，一般稅率6%，但他和電費(fèi)一樣開13%

鄒老師 解答

2019-06-28 20:34

你好，對方如果需要作廢，也需要先登報，聲明遺失，才可以作廢發(fā)票
作廢了你單位就不能入賬了

向上的樹 追問

2019-06-28 20:36

那我丟失抵扣聯(lián)，發(fā)票聯(lián)，也要登報嗎？

鄒老師 解答

2019-06-28 20:36

你好，發(fā)票丟失是需要登報的

向上的樹 追問

2019-06-28 20:42

老師，是銷售方登報還是我購買方登報？供電服務(wù)費(fèi)稅率是6%吧

鄒老師 解答

2019-06-28 20:45

你好，哪一方丟失就由哪一方登報公告丟失發(fā)票的
具體是提供的什么供電服務(wù)（能具體描述一下？不是銷售電力吧 ）

向上的樹 追問

2019-06-28 20:49

我是昌北機(jī)場餐飲公司，跟江西機(jī)場集團(tuán)不是一個公司，機(jī)場集團(tuán)有個能源保障部算電費(fèi)，機(jī)場集團(tuán)給我們開電費(fèi)，供電服務(wù)費(fèi)(轉(zhuǎn)供電服務(wù)費(fèi))，在一張發(fā)票上，以前還沒有供電服務(wù)費(fèi)，只有電費(fèi)呢

鄒老師 解答

2019-06-28 20:51

你好，這個對于你單位應(yīng)當(dāng)計(jì)入費(fèi)用核算才是的

向上的樹 追問

2019-06-28 20:57

是記費(fèi)用呀！我們討論是稅率

鄒老師 解答

2019-06-28 20:57

你好，轉(zhuǎn)供電服務(wù)費(fèi)一般納稅人是按6%的稅率

向上的樹 追問

2019-06-28 21:06

如果銷售方跨月不能作廢發(fā)票，要沖紅已認(rèn)證發(fā)票，可是發(fā)票丟失，怎么辦？做法有什么不同

鄒老師 解答

2019-06-28 21:07

你好，發(fā)票丟失就需要登報，聲明遺失，然后申請開具負(fù)數(shù)發(fā)票沖銷