落后的魔鏡 追問(wèn)

2019-06-29 14:40

那可以一直結(jié)轉(zhuǎn)嗎？會(huì)計(jì)分錄怎么寫？

鄒老師 解答

2019-06-29 14:54

你好，沒(méi)有銷項(xiàng)就可以一直結(jié)轉(zhuǎn)抵扣
結(jié)轉(zhuǎn)的當(dāng)月做這個(gè)分錄
借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）

落后的魔鏡 追問(wèn)

2019-06-29 14:57

當(dāng)月認(rèn)證的發(fā)票是抵扣當(dāng)月的進(jìn)項(xiàng)稅額嗎

鄒老師 解答

2019-06-29 15:01

你好，是的，是抵扣當(dāng)月的銷項(xiàng)稅額
如果當(dāng)月沒(méi)有抵扣完，是可以一直結(jié)轉(zhuǎn)以后抵扣，直至抵扣完為止的

落后的魔鏡 追問(wèn)

2019-06-29 15:05

好幾個(gè)月沒(méi)有收入，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票我是否可以晚一點(diǎn)進(jìn)行認(rèn)證呢

鄒老師 解答

2019-06-29 15:10

你好，可以當(dāng)月認(rèn)證，結(jié)轉(zhuǎn)以后抵扣
也可以等到有銷項(xiàng)稅額的月份認(rèn)證，兩種方式都是可以的

落后的魔鏡 追問(wèn)

2019-06-29 15:12

申報(bào)增值稅的時(shí)候如果沒(méi)有認(rèn)證發(fā)票，那附表二是不是不用填寫？

鄒老師 解答

2019-06-29 15:16

你好，沒(méi)有認(rèn)證就不需要填寫附表二的

落后的魔鏡 追問(wèn)

2019-06-29 15:21

收票后我是不是先入賬到應(yīng)交稅費(fèi)_待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅？

鄒老師 解答

2019-06-29 15:26

你好，如果你需要入賬，而發(fā)票沒(méi)有認(rèn)證，就需要計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額）核算的

落后的魔鏡 追問(wèn)

2019-06-29 15:35

認(rèn)證發(fā)票的時(shí)候是不是用抵扣聯(lián)做賬，借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額     貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 ）

鄒老師 解答

2019-06-29 15:36

你好，認(rèn)證抵扣的時(shí)候可以沒(méi)有發(fā)票作為附件入賬的

落后的魔鏡 追問(wèn)

2019-06-29 15:38

老師，發(fā)票抵扣聯(lián)怎么做賬？

鄒老師 解答

2019-06-29 15:39

你好，抵扣聯(lián)留存?zhèn)洳椋恍枰鳛榉咒浉郊?/p>