Ting 追問

2019-06-29 17:24

含稅入賬可以嗎

鄒老師 解答

2019-06-29 17:24

你好，你是指最后一筆分錄按含稅金額入賬？

Ting 追問

2019-06-29 17:25

忘了做預(yù)付賬款這一步

鄒老師 解答

2019-06-29 17:26

你好，忘記了做預(yù)付賬款這一步就補(bǔ)上就是了

Ting 追問

2019-06-29 17:26

暫估入賬的時(shí)候庫存商品可以含稅入賬？

鄒老師 解答

2019-06-29 17:26

你好，暫估入庫是根據(jù)對(duì)方送貨單上面的金額入賬的
是不包括增值稅的

Ting 追問

2019-06-29 17:27

對(duì)方送貨單的金額是含稅的

鄒老師 解答

2019-06-29 17:28

你好，暫估入庫的金額是不包括增值稅的

Ting 追問

2019-06-29 17:28

含稅也沒關(guān)系吧，反正要沖銷的

Ting 追問

2019-06-29 17:30

購買的商品有好幾個(gè)，暫估的時(shí)候不需要設(shè)置產(chǎn)品的明細(xì)吧？直接是庫存商品—暫估，這樣可以嗎？

鄒老師 解答

2019-06-29 17:30

你好，因?yàn)橘忂M(jìn)只是有送貨單，還沒有發(fā)票，不知道稅款是多少，所以暫估入庫是不包括增值稅的

Ting 追問

2019-06-29 17:34

那我要換算成不含稅的，比如購進(jìn)35000，不含稅價(jià)是30973.45，小數(shù)點(diǎn)四舍五入，會(huì)不會(huì)跟發(fā)票金額不一致?。坎贿^要沖銷也沒事吧

鄒老師 解答

2019-06-29 17:36

你好，如果明知送貨單是含稅的，就需要換算成不含稅做暫估入庫分錄的

Ting 追問

2019-06-29 17:39

5月份已經(jīng)付款，發(fā)票在6月份全部到齊了，但是我不想認(rèn)證，因?yàn)闆]那么快開出去，可以做暫估分錄嗎？

鄒老師 解答

2019-06-29 17:41

你好，已經(jīng)取得了發(fā)票，就不需要做暫估分錄啊，不想認(rèn)證，可以發(fā)票入賬，發(fā)票的稅額部分通過待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 核算，今后認(rèn)證了轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額就是了

Ting 追問

2019-06-29 18:24

好的

Ting 追問

2019-06-29 18:26

你好老師，去年12月底有應(yīng)交稅費(fèi)借方余額，我看了是轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）的借方了，這個(gè)是為什么？

鄒老師 解答

2019-06-29 18:38

你好，這個(gè)是增值稅一般納稅人結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的規(guī)定，表面有留抵稅額

Ting 追問

2019-06-29 18:43

轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方不是代表應(yīng)交未交的增值稅嗎？應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）是和應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅相對(duì)應(yīng)的嗎？

鄒老師 解答

2019-06-29 18:45

你好，借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），  貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
你所指的結(jié)轉(zhuǎn)是做的這個(gè)分錄？