米米 追問

2019-06-30 09:56

非獨(dú)立核算分公司自己開發(fā)票收款確認(rèn)收入的是跟總公司的賬做在一起還是單獨(dú)建賬呢？

蔣飛老師 解答

2019-06-30 09:58

你好！

可以單獨(dú)建賬核算的

米米 追問

2019-06-30 09:59

如果單獨(dú)建賬分公司沒多少成本那利潤(rùn)就很大，所得稅怎么處理的？

蔣飛老師 解答

2019-06-30 10:03

所得稅是要年終和總公司一起匯算清繳的，沒有影響的

米米 追問

2019-06-30 10:11

年終和總公司一起匯算清繳是要編制合并報(bào)表

米米 追問

2019-06-30 10:12

年終和總公司一起匯算清繳是要編制合并報(bào)表嗎？

蔣飛老師 解答

2019-06-30 10:23

是的，在一起匯總計(jì)算企業(yè)所得稅的，多退少補(bǔ)的

米米 追問

2019-06-30 15:51

非獨(dú)立核算分公司是不是在稅種核定時(shí)就沒有企業(yè)所得稅？

蔣飛老師 解答

2019-06-30 16:06

有企業(yè)所得稅的。

米米 追問

2019-06-30 16:09

分公司的所得稅不是匯總到總公司交納嗎？怎么分公司還要申報(bào)還所得稅呢？

蔣飛老師 解答

2019-06-30 16:17

年底匯算清繳時(shí)和總公司匯算清繳，

但每月或季度分公司需要交企業(yè)所得稅的

米米 追問

2019-06-30 16:31

如果非獨(dú)立分公司沒有單獨(dú)建賬的，也就沒有單獨(dú)的財(cái)務(wù)報(bào)表企業(yè)所得稅申報(bào)表的數(shù)據(jù)怎么填

蔣飛老師 解答

2019-06-30 16:41

按規(guī)定，需要建賬的，按賬面數(shù)字填寫。
不然會(huì)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的

米米 追問

2019-06-30 16:47

唉，有的說可以不用單獨(dú)建賬，現(xiàn)在又說要單獨(dú)建賬，頭都大了……

蔣飛老師 解答

2019-06-30 16:52

你好！

需要建賬的，不然稅沒有辦法申報(bào)的，稅務(wù)局會(huì)找你們的。