風(fēng)聲 追問

2019-07-02 10:20

兩個都要呢

風(fēng)聲 追問

2019-07-02 10:22

我銷項大于進項是  借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進   應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅費 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅

風(fēng)聲 追問

2019-07-02 10:40

然后 直接  借 應(yīng)交稅費-未交增值稅  貸 銀行存款嗎？  老師 這個我沒有看懂 什么意思呢

風(fēng)聲 追問

2019-07-02 10:51

進項稅額轉(zhuǎn)出 就是抵扣的那部分進項稅是吧！  
我銷項大于進項是  借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進   應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅費 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，

我這樣做的話也可以吧

風(fēng)聲 追問

2019-07-02 11:14

這樣做后  然后  再做一步  借  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅  貸  應(yīng)交稅費—未交增值稅

風(fēng)聲 追問

2019-07-02 11:39

這樣就沒有問題是吧    那進項大于銷項的話 是不是就不用做分錄啊

bamboo老師 解答

2019-07-02 10:11

您好
借：管理費用
貸：銀行存款等
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——減免稅款
貸：管理費用

bamboo老師 解答

2019-07-02 10:19

這個是金稅盤的 您還需要進項跟銷項的分錄？ 本月進項大于銷項 還是銷項大于進項？

bamboo老師 解答

2019-07-02 10:24

銷項大于進項
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額轉(zhuǎn)出
貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅
如果進項大于銷項 進項稅留底 不做賬務(wù)處理 留待下期繼續(xù)抵扣

bamboo老師 解答

2019-07-02 10:48

就是銷項大于進項 本月要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅 通過這個科目
繳納增值稅分錄正確

bamboo老師 解答

2019-07-02 10:59

進項稅額轉(zhuǎn)出 就是進項抵扣銷項后的差額
那您貸方不要用應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，  可以直接用應(yīng)交稅費——未交增值稅

bamboo老師 解答

2019-07-02 11:17

那您可以這樣多寫一筆分錄進行賬務(wù)處理

bamboo老師 解答

2019-07-02 11:39

是的 進項大于銷項的話 是不用做分錄