晴天 追問

2019-07-02 10:19

是的

晴天 追問

2019-07-02 10:20

因為申報系統(tǒng)四舍五入的原因

鄒老師 解答

2019-07-02 10:27

你好，根據(jù)申報表的數(shù)據(jù)，對賬面金額做調(diào)整，借；應(yīng)收賬款等科目，貸；應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅0.01

晴天 追問

2019-07-02 10:28

但我看網(wǎng)上還有借營業(yè)收入的     做紅字

晴天 追問

2019-07-02 10:30

還有營業(yè)外支出的

鄒老師 解答

2019-07-02 10:35

你好，這個因為是申報表與賬面存在差異，并沒有統(tǒng)一的規(guī)定該如何做調(diào)整的，所以有各種不同的說法（都是個人看法）

晴天 追問

2019-07-02 10:39

那摘要怎么寫？

鄒老師 解答

2019-07-02 10:43

你好，可以是調(diào)整某某月份第多少號憑證

晴天 追問

2019-07-02 10:53

計提稅金及附加的那號憑證

鄒老師 解答

2019-07-02 10:57

你好，計提稅金及附加的那號憑證（是關(guān)于這個的什么問題？）

晴天 追問

2019-07-02 11:37

上個月都沒有關(guān)于這個問題的憑證啊

鄒老師 解答

2019-07-02 11:39

你好，是上個月沒有做稅金及附加的計提分錄，現(xiàn)在需要補計提的意思？

晴天 追問

2019-07-02 13:59

可以是調(diào)整某某月份第多少號憑證，上個月沒有關(guān)于根據(jù)申報表的數(shù)據(jù)，對賬面金額做調(diào)整，借；應(yīng)收賬款等科目，貸；應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅0.01這個

鄒老師 解答

2019-07-02 14:04

你好，上個月的收入憑證就需要需要調(diào)整的分錄啊

晴天 追問

2019-07-02 14:33

好的，調(diào)整收入的憑證，那如果我是借記營業(yè)收入的，也是調(diào)整收入憑證是嗎？

鄒老師 解答

2019-07-02 14:34

你好，是什么原因借方計入營業(yè)收入？

晴天 追問

2019-07-02 14:43

網(wǎng)上的說法都是這樣的，不知道什么情況

鄒老師 解答

2019-07-02 14:45

你好，申報表與賬面差異，并沒有一個統(tǒng)一的規(guī)定如何處理的，所以就會有各種說法的

晴天 追問

2019-07-02 14:49

那我借應(yīng)收賬款，二級科目寫什么呢

鄒老師 解答

2019-07-02 14:49

你好，就是之前掛賬的單位名稱

晴天 追問

2019-07-02 14:51

但和別人單位沒關(guān)系啊

鄒老師 解答

2019-07-02 14:52

你好，這個是為了調(diào)整賬務(wù)，使得賬面與申報表一致，然后可以把應(yīng)收賬款0.01調(diào)整到營業(yè)外支出或財務(wù)費用核算