老師您好，我們小規(guī)模納稅人工程監(jiān)理公司，現(xiàn)在有5個(gè)工人從去年12月7日到今年3月10日是冬休，在這個(gè)期間他們平均工資是4000元。像這種我做，借：勞務(wù)成本，貸：其他應(yīng)收款～xx，這樣做的分錄合適嘛

答： 這樣做分錄是合適的。 匯算清繳前，要實(shí)際發(fā)放。

我們公司是小規(guī)模納稅人，今年一月份從另外一個(gè)公司接手了一個(gè)新公司，也是小規(guī)模公司，那個(gè)公司19年的賬務(wù)里面有個(gè)從公司基本戶轉(zhuǎn)賬至法人個(gè)人卡的業(yè)務(wù)，走的是其他應(yīng)收款43989元，公司當(dāng)時(shí)已經(jīng)有實(shí)收資本10萬(wàn)元了，1月份的時(shí)候公司法人已經(jīng)更改為我們公司的新法人，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)其他應(yīng)收款，以及原來(lái)的實(shí)收資本應(yīng)該怎么走賬？

答： 你好，其他應(yīng)收款應(yīng)該收回原法人的。收不回就做壞賬處理。實(shí)收資本是上個(gè)股東已經(jīng)實(shí)繳了嗎？

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師，請(qǐng)教一下，老板平時(shí)借公司的錢，我記到其他應(yīng)收款里了，可是老板也不打算還回來(lái)了，也不能做到費(fèi)用里，年底了，想把其他應(yīng)收款這個(gè)科目做平，該怎么處理好呢小規(guī)模納稅人

答： 你好，只能是做壞賬處理了