小樓 追問

2019-07-03 16:01

是只計(jì)提公司負(fù)擔(dān)的部分還是員工的部分也要計(jì)提，可以列下計(jì)提和繳納的時(shí)候的分錄么？～

bamboo老師 解答

2019-07-03 16:10

只計(jì)提公司負(fù)擔(dān)的部分
計(jì)提
借：管理費(fèi)用——社保費(fèi)
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保費(fèi)
上交
借：應(yīng)付職工薪酬——社保費(fèi)
其他應(yīng)收款——個(gè)人社保費(fèi)
貸：銀行存款

小樓 追問

2019-07-03 16:35

其他應(yīng)收款職工哪里沒有可以收回來的錢，扣款而已，怎么做分錄

小樓 追問

2019-07-03 16:36

發(fā)工資的時(shí)候已經(jīng)扣了個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保了

bamboo老師 解答

2019-07-03 17:06

發(fā)工資的時(shí)候也要寫分錄啊
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——個(gè)人社保費(fèi)
銀行存款
這樣其他應(yīng)收款借方貸方金額一致 平的啊