。。。。 追問

2019-07-08 13:05

借庫存商品 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)收賬款

月月老師 解答

2019-07-08 13:25

你好
收入的分錄，不是成本的分錄。

。。。。 追問

2019-07-08 13:29

借，應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入

月月老師 解答

2019-07-08 13:47

你好，你沒有進(jìn)行價(jià)稅分離
借：應(yīng)收帳款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅金-增值稅
應(yīng)該這樣做分錄

月月老師 解答

2019-07-08 13:47

你好，現(xiàn)在計(jì)提增值稅
借：主營業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅金-增值稅

。。。。 追問

2019-07-08 13:55

收入的時(shí)候做稅了，借應(yīng)收貸收入和稅了！我的意思是每個(gè)月正常不是計(jì)提增值稅嗎？
計(jì)提
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
繳納時(shí)
借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸銀行存款!但是我發(fā)現(xiàn)之前的財(cái)務(wù)一直沒做第一個(gè)計(jì)提的分錄，直接做第二個(gè)分錄了，這種情況怎么處理

月月老師 解答

2019-07-08 14:18

你好，不需要第一個(gè)分錄，
借：應(yīng)收帳款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅金-增值稅
繳納增值稅
借：應(yīng)交稅金-增值稅
貸：銀行存款
這樣就可以了。