憂慮的自行車 追問

2019-07-08 13:24

4-6月

鄒老師 解答

2019-07-08 13:25

你好，那本期數(shù)就是填寫4-6月份發(fā)生額，本年累計就是填寫1-6月份發(fā)生額

憂慮的自行車 追問

2019-07-08 13:31

利潤報表所屬期是六月，但是資產(chǎn)負(fù)債表抬頭上寫的所屬期是4月-6月，資產(chǎn)負(fù)債表是當(dāng)月數(shù)還是和利潤表一樣是累計數(shù)

鄒老師 解答

2019-07-08 13:33

你好，資產(chǎn)負(fù)債表是時點(diǎn)數(shù)據(jù)，不是時期數(shù)據(jù)，所屬期不能是4-6月份，只能是6.30日這樣的日期，而不能是4.1-6.30日
利潤表才可以是時期數(shù)據(jù)的，比如 4.1-6.30日

憂慮的自行車 追問

2019-07-08 13:42

老師您看下，我也覺得資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)該是當(dāng)月數(shù)，利潤表是時期數(shù)。那我利潤表就本期填4-6月合計數(shù)，本年合計就是1-6月合計數(shù)。對吧老師

鄒老師 解答

2019-07-08 13:45

你好，資產(chǎn)負(fù)債表按6月份的期初，期末余額填寫
利潤表本月按6月份發(fā)生額填寫，本年累計按1-6月份發(fā)生額填寫

憂慮的自行車 追問

2019-07-08 14:01

老師我還想請教下資產(chǎn)負(fù)債表里的本年利潤和利潤表里的利潤有什么勾稽關(guān)系，謝謝

鄒老師 解答

2019-07-08 14:06

你好，未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計+(-)以前年度損益調(diào)整-分配的利潤

憂慮的自行車 追問

2019-07-08 14:12

老師，您指的分配的利潤是指……

鄒老師 解答

2019-07-08 14:15

你好，就是給股東分紅的金額

憂慮的自行車 追問

2019-07-08 14:40

老師這個所得稅的表數(shù)據(jù)是不是4-6月的合計數(shù)

鄒老師 解答

2019-07-08 14:45

你好，是填寫1-6月份的合計發(fā)生金額

憂慮的自行車 追問

2019-07-08 14:54

可是他的所屬期是4月-6月呢

鄒老師 解答

2019-07-08 15:01

你好，但是下面欄次是本年累計
需要按利潤表6月份本年累計的收入，成本，利潤總額數(shù)據(jù)填寫
季度應(yīng)納稅額=利潤總額本年累計*適用稅率-以前季度預(yù)繳稅額