包兒 追問(wèn)

2019-07-09 11:38

不是應(yīng)該這樣嗎？
1、借；以前年度損益調(diào)整 
     貸；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 
2、借；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 
      貸；銀行存款

包兒 追問(wèn)

2019-07-09 11:39

然后最后一步
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整

月月老師 解答

2019-07-09 11:40

你好，很正確，就要和今年的所得稅分開(kāi)就行。

包兒 追問(wèn)

2019-07-09 11:40

我是三步的步驟，可以嗎

包兒 追問(wèn)

2019-07-09 11:41

我2018年的本年利潤(rùn)期末余額還有數(shù)，需要如何處理呢？

包兒 追問(wèn)

2019-07-09 11:42

2018年有余額結(jié)轉(zhuǎn)到2019年，2019年1月份需要做會(huì)計(jì)分錄處理嗎？

月月老師 解答

2019-07-09 11:42

你好，需要轉(zhuǎn)利潤(rùn)分配
借：本年利潤(rùn)
貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)

包兒 追問(wèn)

2019-07-09 11:43

是上年結(jié)轉(zhuǎn)的，2019年1月就這樣處理嗎？不用通過(guò)以前年度損益科目嗎？

月月老師 解答

2019-07-09 11:45

你好，本年利潤(rùn)的結(jié)轉(zhuǎn)不通過(guò)以前年度損益調(diào)整。

包兒 追問(wèn)

2019-07-09 11:48

還有，想問(wèn)一下
2019年的銀行存款科目的上年結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)和對(duì)賬單的數(shù)不平衡，如何做賬務(wù)處理？

月月老師 解答

2019-07-09 13:31

你好，是未達(dá)賬項(xiàng)的是不需要賬務(wù)處理的。

包兒 追問(wèn)

2019-07-09 13:35

不是未達(dá)賬

月月老師 解答

2019-07-09 14:09

你好，是什么原因不平衡。