唐潔瑾 追問

2019-07-09 13:16

如果計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)科目，可是工資又不是國內(nèi)公司支付，即沒有通過應(yīng)付職工薪酬科目付工資。那么應(yīng)付職工薪酬金額與應(yīng)交稅費(fèi)–個(gè)人所得稅金額不配比，這個(gè)有問題嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-07-09 13:26

當(dāng)是屬于你企業(yè)的工資費(fèi)用，你還是正常計(jì)提了的。

陳詩晗老師 解答

2019-07-09 13:26

你只是支付主體是另外，費(fèi)用承受者還是你企業(yè)

唐潔瑾 追問

2019-07-09 13:39

所以計(jì)提的費(fèi)用和應(yīng)付職工薪酬都也按照代扣的個(gè)稅總金額，就可以了，對(duì)嗎？因?yàn)槌藗€(gè)稅，國內(nèi)公司不承擔(dān)任何工資

陳詩晗老師 解答

2019-07-09 13:51

國內(nèi)工司不承擔(dān)工資費(fèi)用？
另外公司承擔(dān)工資發(fā)放工資，境內(nèi)代扣個(gè)稅？

唐潔瑾 追問

2019-07-09 14:13

是的呢

陳詩晗老師 解答

2019-07-09 14:28

這部分個(gè)稅的金額是如何走賬的

唐潔瑾 追問

2019-07-09 14:39

這個(gè)月是第一月還沒申報(bào)個(gè)稅。但是打算是，申報(bào)個(gè)稅以后支付，然后在每個(gè)月月底通過內(nèi)部開發(fā)票給到國外總部，收回這部分代扣個(gè)稅

陳詩晗老師 解答

2019-07-09 15:01

你直接
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)付款～代扣個(gè)稅
不通過應(yīng)交稅費(fèi)，通過其他應(yīng)付款處理

唐潔瑾 追問

2019-07-09 15:13

那先扣稅款的時(shí)候呢，借什么？  貸：銀行存款 。因?yàn)槲沂钦規(guī)退?，再問國外收?/p>

陳詩晗老師 解答

2019-07-09 15:21

借：其他應(yīng)收款～代繳稅款

唐潔瑾 追問

2019-07-09 15:28

不好意思，我還有個(gè)困惑。因?yàn)槲倚枰絺€(gè)稅系統(tǒng)去做這外籍人員個(gè)稅申報(bào)，所以如果扣稅時(shí)候我通過應(yīng)交稅費(fèi)科目走，會(huì)對(duì)國內(nèi)公司或者該員工有什么影響呢？

陳詩晗老師 解答

2019-07-09 15:32

不會(huì)有影響，原則你這里通過其他應(yīng)收其他應(yīng)付款。