緣,藍(lán)欣 追問

2019-07-09 17:10

我們是建筑企業(yè)，目前是生產(chǎn)混凝土銷售給甲方，并且負(fù)責(zé)施工，但是我都是開的銷售票給他們的。合同當(dāng)時簽定的是開9％的建筑工程票

宋生老師 解答

2019-07-09 17:11

你好！是的，這樣的單獨核算，不同的業(yè)務(wù)的收入和成本分開

緣,藍(lán)欣 追問

2019-07-09 17:13

但是我們并沒有開施工票給她們??！都是開的銷售票。那不就不用分開核算嗎？

宋生老師 解答

2019-07-09 17:18

你好！這樣不用了，因為你只開了一種票

緣,藍(lán)欣 追問

2019-07-09 17:19

謝謝老師。

宋生老師 解答

2019-07-09 17:20

你好！不用客氣的了

緣,藍(lán)欣 追問

2019-07-09 17:20

我上個月開了一張施工票，一張銷售票，分開核算時，工人的工資我沒有辦法扒分，可以工資表做到一起嗎？

宋生老師 解答

2019-07-09 17:21

你好！可以的，這個沒有關(guān)系

緣,藍(lán)欣 追問

2019-07-09 17:24

老師，開票的是工程進(jìn)度款，但是我工資已經(jīng)出來了，不結(jié)轉(zhuǎn)的那部分工資如何做分錄

宋生老師 解答

2019-07-09 17:27

你好！沒明白你意思，你工資可以計入工程施工-合同成本-人工費或者計入管理費用-工資

緣,藍(lán)欣 追問

2019-07-09 17:31

老師好！就是開的是工程進(jìn)度票，但是我工程實際已經(jīng)結(jié)束了，所有人工工資都出來了！70％部分入成本，還有一部分應(yīng)付職工薪酬不就會有余額了嗎？上次老師說這部分可以通過預(yù)付款來做。我就是不清楚具體怎么操作

宋生老師 解答

2019-07-09 17:36

你好！沒明白你意思。正常來說，應(yīng)該按完工程度來確認(rèn)收入和成本，你工資都出來了，不是都完工了嗎？

緣,藍(lán)欣 追問

2019-07-09 17:47

是完工了！但是只開了70％，工程款的票出去了

宋生老師 解答

2019-07-09 17:52

你好！那你就掛著應(yīng)付職工薪酬吧，留一些余額算了。