木易聯(lián) 追問

2019-07-10 09:12

是的，計提11000.03元實交11000.00，不知道要怎么做賬平，謝謝老師。

郭老師 解答

2019-07-10 09:17

0.03記營業(yè)外收入

木易聯(lián) 追問

2019-07-10 09:38

老師就是說增值稅多提了，這個月我是不是把營業(yè)收入加上0.03應(yīng)交增值稅減0.03，但是出分錄只有貸方，借方怎么寫啊，謝謝老師。

郭老師 解答

2019-07-10 09:40

借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸營業(yè)外收入，銀存

木易聯(lián) 追問

2019-07-10 09:49

老師只是多計提增值稅了，借方的銀行存款沒有變化的。

郭老師 解答

2019-07-10 10:00

是的，那個是你交的稅1000
借方1000.03貸方0.03、1000

木易聯(lián) 追問

2019-07-10 11:25

老師是這樣的，上月分錄借：銀行存款377668.00，貸：主營業(yè)務(wù)收入366667.97、應(yīng)交增值稅11000.03，這個月交增值稅11000.00，現(xiàn)在我不知道怎么出分錄賬才平，謝謝老師。

郭老師 解答

2019-07-10 11:50

你是一般納稅人還是小規(guī)模的

木易聯(lián) 追問

2019-07-10 11:51

是小規(guī)模納稅人。

木易聯(lián) 追問

2019-07-10 12:04

？？？？？

郭老師 解答

2019-07-10 12:09

借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅1000.03貸營業(yè)外收入0.03，銀存1000