W是韋姐姐 追問(wèn)

2019-07-11 11:48

就是我在資產(chǎn)負(fù)債表上調(diào)一下公式就行了是嗎？

W是韋姐姐 追問(wèn)

2019-07-11 11:49

以前年度損益調(diào)整最終轉(zhuǎn)入了未分配利潤(rùn)耶！已經(jīng)結(jié)平了

鄒老師 解答

2019-07-11 11:51

你好，這個(gè)不需要調(diào)整公式，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表符合這個(gè)勾稽關(guān)系就可以了
未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)+(-)以前年度損益調(diào)整

W是韋姐姐 追問(wèn)

2019-07-11 11:52

我剛剛好就是差了以前年度損益調(diào)整這個(gè)數(shù)

W是韋姐姐 追問(wèn)

2019-07-11 11:53

就是不用管它是嗎？直接報(bào)送上去這樣符合嗎

W是韋姐姐 追問(wèn)

2019-07-11 11:56

我的凈利潤(rùn)是28514.97，未分配利潤(rùn)期初是-215279.57，期末是-189765.82，這樣一加起來(lái)就不相等了

鄒老師 解答

2019-07-11 11:58

你好，是的，符合勾稽關(guān)系就可以了的 
加上以前以前年度損益調(diào)整符合這個(gè)勾稽關(guān)系就沒(méi)有問(wèn)題的
未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)+(-)以前年度損益調(diào)整

W是韋姐姐 追問(wèn)

2019-07-11 11:59

以前年度損益調(diào)整期末沒(méi)有余額的耶

鄒老師 解答

2019-07-11 12:00

你好，是加上或減去發(fā)生額，而不是余額

W是韋姐姐 追問(wèn)

2019-07-11 12:00

那我報(bào)送報(bào)表是要加上以前年度損益調(diào)整嗎

W是韋姐姐 追問(wèn)

2019-07-11 12:01

借貸方同時(shí)發(fā)生

鄒老師 解答

2019-07-11 12:01

你好，未分配利潤(rùn)欄次是需要包括以前年度損益調(diào)整的影響

W是韋姐姐 追問(wèn)

2019-07-11 12:13

如果我加上它，資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)和負(fù)債就不相等了

鄒老師 解答

2019-07-11 12:17

你好，資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益啊
而不是資產(chǎn)=負(fù)債

W是韋姐姐 追問(wèn)

2019-07-11 12:21

對(duì)??！如果我在資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)加上期末加上以前年度損益調(diào)整這個(gè)數(shù)，資產(chǎn)就不等于負(fù)債?所有者權(quán)益了

鄒老師 解答

2019-07-11 12:23

你好，資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)始終是等于負(fù)債?所有者權(quán)益的
只是資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表之間不能按這個(gè)公式計(jì)算勾稽關(guān)系，未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)
而是按這個(gè)公式:未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)+(-)以前年度損益調(diào)整，來(lái)計(jì)算勾稽關(guān)系

W是韋姐姐 追問(wèn)

2019-07-11 12:30

那我報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表上去，未分配利潤(rùn)那欄我是不是不能改，直接按照軟件出來(lái)的數(shù)來(lái)上傳，有沒(méi)有問(wèn)題？如果稅局的人不知道我有以前年度損益調(diào)整的話(huà)，那么凈利潤(rùn)?未分配利潤(rùn)期初就不等于未分配利潤(rùn)期末了

鄒老師 解答

2019-07-11 12:52

你好，是按你軟件的期末未分配利潤(rùn)數(shù)據(jù)填寫(xiě)，不需要更改
數(shù)據(jù)如果有疑問(wèn)，你可以針對(duì)稅局疑問(wèn)部分做相關(guān)說(shuō)明就是了

W是韋姐姐 追問(wèn)

2019-07-11 13:00

嗯嗯，好，我以為要調(diào)期初數(shù)然后才上傳報(bào)表

鄒老師 解答

2019-07-11 13:03

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝