愛聽歌的獵豹 追問(wèn)

2019-07-12 10:37

沒抵可以不做抵的分錄 或者做就填寫報(bào)表留 抵

追 問(wèn)：
1、我已經(jīng)做了分錄，那真寫報(bào)表留抵要填哪一項(xiàng)？
2、如果今年過(guò)去了，還是沒有達(dá)到增值稅起征點(diǎn)，那年末這筆賬要做處理嗎？

玲老師 解答

2019-07-12 10:40

附表4 減免表  留抵沒有時(shí)間限制

愛聽歌的獵豹 追問(wèn)

2019-07-12 10:44

沒抵可以不做抵的分錄 或者做就填寫報(bào)表留 抵

追 問(wèn)：
補(bǔ)充：我們是小規(guī)模納稅人哦，這幾個(gè)月的收入都沒有達(dá)到增值稅起征點(diǎn)。
1、我已經(jīng)做了抵減增值稅的分錄了，那你說(shuō)做了，就要填寫報(bào)表留抵。請(qǐng)問(wèn)是說(shuō)增值稅報(bào)表嗎？留抵要填哪一項(xiàng)？
2、如果今年過(guò)去了，還是我們的收入還是沒有達(dá)到增值稅起征點(diǎn)，那年末這筆賬要做處理嗎？

玲老師 解答

2019-07-12 10:46

1、我已經(jīng)做了抵減增值稅的分錄了，那你說(shuō)做了，就要填寫報(bào)表留抵。請(qǐng)問(wèn)是說(shuō)增值稅報(bào)表嗎？留抵要填哪一項(xiàng)？是的  填寫附表4
2、如果今年過(guò)去了，還是我們的收入還是沒有達(dá)到增值稅起征點(diǎn)，那年末這筆賬要做處理嗎？不做