熊 追問

2019-07-13 21:08

內(nèi)賬是用收付實現(xiàn)制嗎

郭老師 解答

2019-07-13 21:10

這個看你單位要求就可以

熊 追問

2019-07-13 21:12

要求是算每月的實際成本

熊 追問

2019-07-13 21:15

所以我想問下期初余額可以只是現(xiàn)金和銀行存款嗎？是勞動派遣行業(yè)，也沒有存貨，即使有存貨和固定資產(chǎn)應(yīng)該也是以前當(dāng)期的成本吧，并不屬于本月的發(fā)生額

郭老師 解答

2019-07-13 21:17

這個實際成本是按你內(nèi)賬做的收入來算的
可以，但是你那樣做核算不準(zhǔn)確，你可以參考外賬那邊的，后期多了少了再調(diào)整

熊 追問

2019-07-13 21:22

老師我沒看明白，什么叫成本按照收入來算的？參考外賬的哪些??？不好意思我不太明白

郭老師 解答

2019-07-13 21:25

成本和收入是對應(yīng)的
你有收入了才能確認成本，否則都是屬于存貨一欄
存貨等其他的自己找不到的都可以參考外賬

熊 追問

2019-07-13 21:27

我的理解是本期是采購了庫存商品，但是也算費用吧，算利潤的時候也得減去這部分吧？

郭老師 解答

2019-07-13 21:29

你要是銷售出去確認了收入就可以做成本，沒有銷售屬于存貨

熊 追問

2019-07-13 21:29

因為我們的存貨不在倉庫，直接買了就給對應(yīng)的項目上了

熊 追問

2019-07-13 21:29

他們的領(lǐng)用沒有出庫單

熊 追問

2019-07-13 21:30

我們的成本都是員工在項目上耗用的低值易耗品啥的，服務(wù)業(yè)啊

郭老師 解答

2019-07-13 21:32

你的人工費，沒有確認收入就是存貨的，在勞務(wù)成本里面而不是主營業(yè)務(wù)成本里面
你如果沒有存貨那就是0
可以填寫0“不是不讓你填寫，只是為了核算準(zhǔn)確

熊 追問

2019-07-13 21:44

請問計入勞務(wù)成本的分錄怎么做？我感覺如果將采購的物料放進存貨里，那我可能并不知道什么時候能結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本里

郭老師 解答

2019-07-13 21:48

借勞務(wù)成本貸應(yīng)付職工薪酬