欣欣 追問

2019-07-15 12:11

這個季度是O收入，也就是0申報，在季度預(yù)繳納稅申報表中已經(jīng)自動顯示要補繳的金額，但我提交所有報表時，怎么顯示我增值稅納稅申報表未申報呀

欣欣 追問

2019-07-15 12:12

0收入，增值稅應(yīng)該也是0申報，對吧

文老師 解答

2019-07-15 12:25

您原來已經(jīng)申報了嗎

欣欣 追問

2019-07-15 12:31

上個季度在利潤表中按核定征收計算填寫企業(yè)所得稅97.09，但在申報時是按照查賬征收扣費的38.83，（報表是自動計算的），這個季度就要補繳58.26,這樣算申報了嗎

文老師 解答

2019-07-15 12:41

您好，是的，可以這樣的，可以申報成功了就好

欣欣 追問

2019-07-15 12:42

那怎么顯示我增值稅申報表未申報，增值稅申報表應(yīng)該都0申報

文老師 解答

2019-07-15 12:43

那您試試可否申報

欣欣 追問

2019-07-15 12:59

我點擊那個增值稅納稅申報表（小規(guī)模納稅人適用），宣示有財務(wù)報表未申報。
我公司是小微企業(yè)，上個季度是免收增值稅，這個季度0申報，
資產(chǎn)負債表和利潤表都有填，其余增值稅申報表0申報，沒有填任何數(shù)據(jù)，
不清楚哪個報表未填

文老師 解答

2019-07-15 13:00

您已經(jīng)申報成功的話，在狀態(tài)里面會有顯示的

欣欣 追問

2019-07-15 13:01

哪個位置

文老師 解答

2019-07-15 13:03

就是申報狀態(tài)欄里面，不知道你們是否和我們一樣

欣欣 追問

2019-07-15 13:29

問老師，您好，不知道是不是這里錯了？
在增值稅納稅申報表中9欄（4）只顯示有上個季度的小微企業(yè)免稅銷售額，這個季度是0收入，那我還需要在本年累計1欄應(yīng)征增值稅銷售額填寫嗎？

文老師 解答

2019-07-15 13:38

本年累計一般生自動生成的

欣欣 追問

2019-07-15 15:51

老師，您好！這個季度補繳上個季度已計提但未繳納的企業(yè)所得稅，怎么寫分錄？
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅
貸：所得稅
借：所得稅
貸：本年利潤
這樣對嗎

文老師 解答

2019-07-15 20:08

您是沖減所得稅的是吧，是可以的

欣欣 追問

2019-07-15 20:12

上個季度計提了，這個季度在4月份交了一半稅金，后面再補繳，算是補繳，

文老師 解答

2019-07-15 20:19

您已經(jīng)計提，是按全額計提的是吧，現(xiàn)在實際沒有全部交，所以需要沖減

欣欣 追問

2019-07-15 20:29

現(xiàn)在交了

欣欣 追問

2019-07-15 20:32

是由于第一季度查賬征收，第二季度改為核定征收，所以才出現(xiàn)這樣，

欣欣 追問

2019-07-15 20:35

以前公司一直是核定征收，由于我不清楚稅務(wù)局把我公司該為查賬征收，我是按照核定征收計算的所得稅，但實際是按照查賬征收收取的所得稅，

欣欣 追問

2019-07-15 20:36

所以現(xiàn)在又改為核定征收，把未交的部分再補回來

欣欣 追問

2019-07-15 20:38

按照核定征收計算的未收取部分，我應(yīng)該那樣做分錄嗎，不以沖減方式吧

文老師 解答

2019-07-15 21:17

那已經(jīng)計提，補交的話，就只需要借應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅貸銀行存款