ding_vF54n 追問(wèn)

2019-07-16 07:15

不是差五十萬(wàn)嗎

bamboo老師 解答

2019-07-16 07:19

資產(chǎn)負(fù)債表左右兩邊不差五十萬(wàn)啊

ding_vF54n 追問(wèn)

2019-07-16 07:24

我用資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)期末減期初，然后把差額減去利潤(rùn)表期末的凈利潤(rùn)，然后發(fā)現(xiàn)她們的差額為50萬(wàn)，不是應(yīng)該0嗎

bamboo老師 解答

2019-07-16 07:33

如果用了利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)調(diào)整 不平是正?，F(xiàn)象

ding_vF54n 追問(wèn)

2019-07-16 07:40

做分紅這個(gè)分錄沒(méi)錯(cuò)吧

ding_vF54n 追問(wèn)

2019-07-16 07:50

老師還有，就是分公司的發(fā)票拿來(lái)報(bào)銷(xiāo)，然后一開(kāi)始出費(fèi)用，借，管理費(fèi)用，貸，銀行存款，之前會(huì)計(jì)調(diào)賬，直接，借，長(zhǎng)期股權(quán)投資，貸，本年利潤(rùn)-未分配利潤(rùn)。這筆款算投資，但是直接沖本年利潤(rùn)可以嗎，會(huì)不會(huì)平，沒(méi)有沖原先那筆

bamboo老師 解答

2019-07-16 07:56

做分紅這個(gè)分錄沒(méi)錯(cuò)
本年利潤(rùn)代替了管理費(fèi)用科目 不會(huì)不平

ding_vF54n 追問(wèn)

2019-07-16 08:00

她沒(méi)有沖原先那邊沖成本的科目喔，就說(shuō)因?yàn)楣芾碣M(fèi)用最終入利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，所以就沖了利潤(rùn)分配科目。但是我想管理費(fèi)用會(huì)轉(zhuǎn)入利潤(rùn)分配科目，所以做一筆費(fèi)用會(huì)有管理費(fèi)用，也有利潤(rùn)分配科目，現(xiàn)在直接沖利潤(rùn)分配科目，是不是少了個(gè)費(fèi)用沒(méi)沖

bamboo老師 解答

2019-07-16 08:07

增加了貸方本年利潤(rùn)-未分配利潤(rùn) 就是把費(fèi)用沖掉了 然后增加了本年利潤(rùn)
借：管理費(fèi)用 借方紅字
借：長(zhǎng)期股權(quán)投資
貸：管理費(fèi)用 貸方紅字
貸：本年利潤(rùn)-未分配利潤(rùn)
只是把兩筆分錄合并為一筆了