滕 訊 追問

2019-07-16 17:58

利潤(rùn)那部分是墊資收入，利息那部分為過期收入

滕 訊 追問

2019-07-16 18:00

但工程也是們做的，但沒有工程收入！

陳詩晗老師 解答

2019-07-16 18:22

首先，不管是工程還是墊收入
都應(yīng)該是企業(yè)的收入，需要做賬
不做賬直接轉(zhuǎn)老板，是不對(duì)的

滕 訊 追問

2019-07-16 18:41

投入工程款總數(shù)是審計(jì)局計(jì)算的，按這個(gè)為計(jì)算基數(shù)

陳詩晗老師 解答

2019-07-16 19:49

什么為基數(shù)，
不管你怎樣，這都是屬于公司收入

滕 訊 追問

2019-07-16 20:16

老師！那會(huì)計(jì)分錄怎么寫？

滕 訊 追問

2019-07-16 20:18

之前會(huì)計(jì)沒記成本費(fèi)用，現(xiàn)在直接記收入了，不是多繳稅了嗎？怎么重新調(diào)整？

陳詩晗老師 解答

2019-07-16 21:20

首先，你要把之前發(fā)生的成本，取得合理票據(jù)部分補(bǔ)錄
借：以前年度損益調(diào)整-營(yíng)業(yè)成本
貸：應(yīng)付賬款等
然后
借：未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整-營(yíng)業(yè)成本。