老師,我四月一張憑證應(yīng)該是借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額記做了借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額,7月我做一張調(diào)整憑證,正數(shù)的應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額,然后負數(shù)的應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額,這樣做對不對,影響負債表嗎?
隨風(fēng)
于2019-07-17 10:20 發(fā)布 ??1319次瀏覽
- 送心意
江老師
職稱: 高級會計師,中級會計師
2019-07-17 10:27
不用調(diào),直接反記賬至四月份,直接將原來的憑證中“應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——銷項稅額”改為“應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額”科目。
就可以了,不產(chǎn)生任何影響,不影響你的財務(wù)報表,以及稅務(wù)申報表
直接改掉就行了。
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您好,上邊那個賬務(wù)處理,是企業(yè)準則可以用的,然后向一般的小企業(yè),都是用下邊你說的這個簡便方法,可以用
2023-09-22 11:25:35

是的。就是這樣老做分錄的?
2021-08-16 13:01:05

你看一下圖片吧,同學(xué)
2019-08-05 11:30:40

可以的
2017-09-04 22:00:33

有應(yīng)納稅額的情況下 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費—未交增值稅
月初實際交納時 借:應(yīng)交稅費—未交增值稅 貸:銀行存款
有留底不用做上面的分錄
2016-06-25 09:35:21
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隨風(fēng) 追問
2019-07-17 16:05
江老師 解答
2019-07-17 16:19