飄雪 追問

2019-07-17 10:32

好的，發(fā)票開的單位賬號，但當(dāng)時是付的現(xiàn)金，應(yīng)怎樣做分錄（先付的現(xiàn)金，發(fā)票后來開的）

maize老師 解答

2019-07-17 10:34

借預(yù)付賬款  貸庫存現(xiàn)金，收發(fā)票做借管理費用  貸預(yù)付賬款

maize老師 解答

2019-07-17 10:35

收發(fā)票做借 銷售費用服務(wù)費貸預(yù)付賬款

飄雪 追問

2019-07-17 10:47

謝謝老師！

飄雪 追問

2019-07-17 10:55

老師：該公司是籌備期，2016年注冊，2017年商標(biāo)注冊開的發(fā)票，公司一直沒建賬，現(xiàn)在來建賬，這張發(fā)票可以入賬嗎？其分錄怎樣

maize老師 解答

2019-07-17 10:56

這個發(fā)票日期是幾時的，2017年啊，那只能使用以前年度損益調(diào)整

飄雪 追問

2019-07-17 11:01

原來沒建賬也要用以前年度損益調(diào)整這個科目

maize老師 解答

2019-07-17 11:01

你這個發(fā)票是之前就需要做

飄雪 追問

2019-07-17 11:04

那具體分錄

maize老師 解答

2019-07-17 11:05

借預(yù)付賬款 貸庫存現(xiàn)金，收發(fā)票做借以前年度損益調(diào)整 貸預(yù)付賬款 借：利潤分配－未分配利潤
  貸：以前年度損益調(diào)整。

飄雪 追問

2019-07-17 11:09

商標(biāo)注冊應(yīng)該計入哪個科目

maize老師 解答

2019-07-17 11:12

也是以前發(fā)票么，上面一樣分錄

飄雪 追問

2019-07-17 11:14

如果通過銀行扣款，計入管理費用

maize老師 解答

2019-07-17 11:15

主要看這個是幾時業(yè)務(wù)

飄雪 追問

2019-07-17 11:24

現(xiàn)在

maize老師 解答

2019-07-17 11:25

只能做管理費用 貸銀行，你這個商標(biāo)注冊多少錢，不多直接做費用