Miss施 追問(wèn)

2019-07-17 14:47

簡(jiǎn)易計(jì)稅，不能抵扣增值稅

郭老師 解答

2019-07-17 14:50

然后借開(kāi)發(fā)成本貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

Miss施 追問(wèn)

2019-07-17 14:51

4月入成本時(shí)，進(jìn)項(xiàng)稅已經(jīng)包括在成本里了

郭老師 解答

2019-07-17 14:54

是的，上買(mǎi)你分錄就是稅額的，認(rèn)證之后最進(jìn)項(xiàng)然后進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，實(shí)際開(kāi)發(fā)成本還是5000
不多不少

Miss施 追問(wèn)

2019-07-17 14:55

借：應(yīng)交稅費(fèi)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)轉(zhuǎn)出

Miss施 追問(wèn)

2019-07-17 14:55

對(duì)嗎

郭老師 解答

2019-07-17 14:58

借方明細(xì)科目是啥？

Miss施 追問(wèn)

2019-07-17 14:58

進(jìn)項(xiàng)稅額

郭老師 解答

2019-07-17 15:02

不是的，比如稅額1000，金額4000
借開(kāi)發(fā)成本-1000，進(jìn)項(xiàng)1000
借開(kāi)發(fā)成本1000貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
然后把進(jìn)項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅

Miss施 追問(wèn)

2019-07-17 15:05

原先的分錄是借：開(kāi)發(fā)成本5000（稅額1000）貸：銀行存款5000
現(xiàn)在的調(diào)整分錄是借：開(kāi)發(fā)成本-1000
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出1000？

郭老師 解答

2019-07-17 15:07

我給你的舉的例子，價(jià)稅分開(kāi)舉的

Miss施 追問(wèn)

2019-07-17 15:08

不懂

郭老師 解答

2019-07-17 15:10

那一步不懂請(qǐng)寫(xiě)出來(lái)

Miss施 追問(wèn)

2019-07-17 16:15

現(xiàn)在調(diào)整分錄怎么寫(xiě)

郭老師 解答

2019-07-17 16:23

現(xiàn)在的調(diào)整分錄是借：開(kāi)發(fā)成本-1000
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出1000？
你看錯(cuò)了，是進(jìn)項(xiàng)1000
這個(gè)意思就是開(kāi)發(fā)成本多做了要紅沖，進(jìn)項(xiàng)增加1000