為了當(dāng)總監(jiān) 追問

2019-07-18 18:03

不對  這樣銀行流水就不對

玲老師 解答

2019-07-18 18:07

發(fā)獎金就是通過應(yīng)付職工薪酬科目的 發(fā)之前先計提 后面再發(fā)

為了當(dāng)總監(jiān) 追問

2019-07-18 18:14

我是這樣做的借主營業(yè)務(wù)成本-工資貸銀行存款

玲老師 解答

2019-07-18 18:17

這個錢是給誰的 是勞務(wù) 的嗎

為了當(dāng)總監(jiān) 追問

2019-07-18 18:36

職工

玲老師 解答

2019-07-18 18:37

那你分錄 不對  
職工要通過應(yīng)付職工薪酬科目

為了當(dāng)總監(jiān) 追問

2019-07-18 18:47

前會計一直是這么做的

玲老師 解答

2019-07-18 18:50

那是不對的  以后你按正確的做 我發(fā)你完整的工資分錄 
1、計提工資、社保和公積金時:
借:各種費用一工資
一社保( 公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
貸:應(yīng)付職工薪酬一工資
               一社保(公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
2、支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:銀行存款，
其他應(yīng)付款一社保 (個人負(fù)擔(dān))
          一公積金( 個人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅
3、支付社保、公積金及個稅:
借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān))
               一公積金(公司負(fù)擔(dān))
其他應(yīng)付款一社保 (個人負(fù)擔(dān))
一公積金(個人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅
貸:銀行存款

為了當(dāng)總監(jiān) 追問

2019-07-18 19:48

那我前面做的發(fā)獎金借:主營業(yè)務(wù)成本貸銀行存款是這樣做的怎么體現(xiàn)在做的分錄里呢？

玲老師 解答

2019-07-18 19:53

做錯的可以紅沖了 再做上正確的 分錄

為了當(dāng)總監(jiān) 追問

2019-07-18 20:22

那那筆分錄怎么沖紅  要是就按我做的那個分錄我就把扣的錢做貸其他應(yīng)付款可以嗎？

玲老師 解答

2019-07-18 20:55

你那個分錄 不對 把錯的紅沖了 就是分錄 不變金額負(fù)數(shù)  再做一個正確的我發(fā)你的分錄