L、 追問

2019-07-19 11:42

現(xiàn)在才建賬，用這個科目對嗎？

樸老師 解答

2019-07-19 12:17

你現(xiàn)在才建賬也不用以前年度損益調(diào)整呀

L、 追問

2019-07-19 13:36

那沒有票據(jù)啊?沒有票據(jù)以前肯定也沒記呀，不就是固定資產(chǎn)盤盈了么？

樸老師 解答

2019-07-19 14:13

得有發(fā)票才行，沒發(fā)票做盤盈，要交營業(yè)外收入的所得稅

L、 追問

2019-07-19 14:57

借：固定資產(chǎn)
        應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅
        貸：以前年度損益調(diào)整  。  是這樣寫嗎？

樸老師 解答

2019-07-19 15:03

要計入營業(yè)外收入，直接借固定資產(chǎn)貸營業(yè)外收入

L、 追問

2019-07-19 15:25

營業(yè)外收入是哪里來的？

樸老師 解答

2019-07-19 15:31

你沒有發(fā)票做盤盈呀

L、 追問

2019-07-19 15:53

把機(jī)器設(shè)備直接看成不知道哪來的收入唄？這么做也要交稅嗎？

樸老師 解答

2019-07-19 15:55

是的，要交所得稅的

L、 追問

2019-07-19 15:57

那以前年度損益調(diào)整屬于是有發(fā)票的記賬方法？

樸老師 解答

2019-07-19 15:58

是的，有發(fā)票才這么做

L、 追問

2019-07-19 16:01

借：固定資產(chǎn)
        應(yīng)交稅費(fèi)-營業(yè)稅
        貸：營業(yè)外收入    ，這樣嗎？

樸老師 解答

2019-07-19 16:02

現(xiàn)在沒有營業(yè)稅了，直接按我給的做

L、 追問

2019-07-19 16:03

那怎么做？

樸老師 解答

2019-07-19 16:03

借固定資產(chǎn)貸營業(yè)外收入