蔣飛老師 解答

2019-07-20 11:36

合同毛利沖減工程施工
工程結(jié)算

風(fēng)調(diào)雨順 追問

2019-07-20 11:36

借合同毛利，貸工程施工？

蔣飛老師 解答

2019-07-20 11:37

工程結(jié)算也應(yīng)該沖減工程施工

風(fēng)調(diào)雨順 追問

2019-07-20 11:37

前任會(huì)計(jì)把工程結(jié)算余額轉(zhuǎn)入合同毛利也不對(duì)吧？

蔣飛老師 解答

2019-07-20 11:39

是的，
不對(duì)的。

風(fēng)調(diào)雨順 追問

2019-07-20 11:40

那現(xiàn)在怎么辦？

蔣飛老師 解答

2019-07-20 11:55

沖平工程施工和工程結(jié)算
借：工程結(jié)算
貸：工程施工－合同毛利
貸：工程施工－合同成本（差額沖減工程施工成本）

風(fēng)調(diào)雨順 追問

2019-07-20 17:04

老師好，下面是前任會(huì)計(jì)做的五月六月的結(jié)轉(zhuǎn)，請(qǐng)看一下

風(fēng)調(diào)雨順 追問

2019-07-20 17:11

蔣飛老師 解答

2019-07-20 17:21

是的，最后都是調(diào)整了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，結(jié)果是對(duì)的。

風(fēng)調(diào)雨順 追問

2019-07-20 17:37

合同毛利怎么有余額呢？

蔣飛老師 解答

2019-07-20 17:40

建議結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目

風(fēng)調(diào)雨順 追問

2019-07-20 18:04

老師，怎么轉(zhuǎn)？合同毛利是負(fù)的，怎么寫分錄？借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本(-36913276.50)貸合同毛利(-26913276.50)嗎？

蔣飛老師 解答

2019-07-20 18:11

是的，正常結(jié)轉(zhuǎn)是這么做的