漂亮的芹菜 追問

2019-07-20 15:40

你好，老師。是以前月份多計(jì)的成本 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款，但是現(xiàn)在在本月做相反分錄的話，就是沖減了本月的成本啊，不是會影響當(dāng)期損益嗎

鄒老師 解答

2019-07-20 15:42

你好，之前多記，現(xiàn)在沖銷，當(dāng)然會影響沖銷月份的成本的，分錄是 
借；應(yīng)付賬款，貸；主營業(yè)務(wù)成本

漂亮的芹菜 追問

2019-07-20 15:43

不通過以前年度損益調(diào)整科目嗎？

鄒老師 解答

2019-07-20 15:44

你好，這個有跨年嗎？

漂亮的芹菜 追問

2019-07-20 15:46

是的，不過為什么跨月的就可以直接沖銷呢

鄒老師 解答

2019-07-20 15:47

你好，跨年這樣做調(diào)整
借；應(yīng)付賬款，貸；以前年度損益調(diào)整——主營業(yè)務(wù)成本
借；以前年度損益調(diào)整——主營業(yè)務(wù)成本，貸；利潤分配——未分配利潤 
我看你之前說的是之前月份，并沒有提到跨年，所以我就用主營業(yè)務(wù)成本直接調(diào)整了

漂亮的芹菜 追問

2019-07-20 15:51

好的，謝謝老師。那跨月的可以直接沖銷沒關(guān)系的嗎？

鄒老師 解答

2019-07-20 15:53

你好，如果是當(dāng)年的，是可以直接沖銷的

漂亮的芹菜 追問

2019-07-20 15:54

好的，多謝

鄒老師 解答

2019-07-20 15:54

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價(jià)。謝謝