念念 追問

2019-07-21 11:32

老師，這些不適代開的，是小規(guī)模納稅人上的稅款

maize老師 解答

2019-07-21 11:33

那就做借應(yīng)收 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，繳納增值稅的時候做借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅貸銀行，城建稅做借稅金及附加 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅，繳納的時候做借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交城建稅 貸銀行

念念 追問

2019-07-21 11:42

老師，就是季度和當(dāng)月的增值稅我可以喝起來，做一張嗎

maize老師 解答

2019-07-21 11:43

是的，那個城建稅是交2018.4季度么？

念念 追問

2019-07-21 11:48

是的，城建稅是2018年第4季度的

maize老師 解答

2019-07-21 11:49

那你之前沒有計提吧，那現(xiàn)在只能做借以前年度損益調(diào)整  貸應(yīng)交稅費(fèi)。借利潤分配 未分配利潤  貸以前年度損益調(diào)整

念念 追問

2019-07-21 11:51

這些稅都沒計提過。然后稅這方面的分錄我都不會做。所以就請教下老師。

maize老師 解答

2019-07-21 11:53

上面分錄我發(fā)了，親我發(fā)了啊

念念 追問

2019-07-21 11:56

那我是不是先做您第二次發(fā)的分錄，然后在做第一次發(fā)的分錄。

maize老師 解答

2019-07-21 11:58

你2018年賬上收入確認(rèn)么？

念念 追問

2019-07-21 11:59

收入確認(rèn)

maize老師 解答

2019-07-21 12:00

納增值稅的時候做借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅貸銀行，借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交城建稅。借利潤分配 未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整繳納的時候做借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交城建稅 貸銀行

念念 追問

2019-07-21 17:36

老師，我下午有事沒來及回復(fù)您，我寫出來了，您看下合適不

maize老師 解答

2019-07-21 18:50

是的。還需要做這個借利潤分配 未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整

念念 追問

2019-07-21 18:53

老師，這一筆是月末結(jié)轉(zhuǎn)的嗎，還是我做到城建稅的后面

maize老師 解答

2019-07-21 18:58

這個是你做城建稅以前年度損益調(diào)整的時候后面做

念念 追問

2019-07-21 19:10

好的，我明白了，謝謝老師。

maize老師 解答

2019-07-21 20:04

滿意請給五星好評，謝謝