末 追問

2019-07-21 21:22

有個(gè)員工這個(gè)月請(qǐng)假?zèng)]工資，社保得自己承擔(dān)，將單位承擔(dān)和個(gè)人承擔(dān)的部分一起打到了公司賬戶上，分錄應(yīng)該怎么處理呢？

紫藤老師 解答

2019-07-22 07:57

借:應(yīng)付職工薪酬--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)(單位部分)

其他應(yīng)收(付)款--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)(個(gè)人部分)

貸:銀行存款

計(jì)提時(shí):

借:管理費(fèi)用--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)(單位部分)

貸:應(yīng)付職工薪酬--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)(單位部分)

末 追問

2019-07-22 08:15

員工打到公司賬戶上，就借銀行存款，待其他應(yīng)付款，我的意思是其他應(yīng)付款怎么把他沖了

紫藤老師 解答

2019-07-22 08:53

公司支付出去的時(shí)候沖掉

末 追問

2019-07-22 09:25

繳納社保的時(shí)候嗎

紫藤老師 解答

2019-07-22 09:26

對(duì)的，繳納社保的時(shí)候

末 追問

2019-07-22 09:28

計(jì)提社保還用把那個(gè)人社保計(jì)提嗎

紫藤老師 解答

2019-07-22 09:30

其他應(yīng)收(付)款--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)(個(gè)人部分)