晶鑫（文） 追問(wèn)

2019-07-23 10:52

辦了外經(jīng)證預(yù)交的稅款，可以抵扣別的項(xiàng)目的稅款嗎

鄒老師 解答

2019-07-23 10:53

你好，一個(gè)項(xiàng)目預(yù)交的稅款，是不可以抵扣其他項(xiàng)目的應(yīng)納稅額的

晶鑫（文） 追問(wèn)

2019-07-23 11:03

老師預(yù)交的稅款不是體現(xiàn)在增值稅申報(bào)表預(yù)交稅款那一欄嗎

鄒老師 解答

2019-07-23 11:04

你好，是體現(xiàn)在預(yù)交稅款欄次
別的項(xiàng)目也需要按規(guī)定預(yù)交稅款
然后匯總到單位一起計(jì)算 補(bǔ)交稅款=應(yīng)納稅額—預(yù)交稅款金額

晶鑫（文） 追問(wèn)

2019-07-23 11:14

老師我是小規(guī)模，假如我外出經(jīng)營(yíng)不含稅29126.21，預(yù)交873.79，但是本季度未開票也未收款，別的項(xiàng)目是本地經(jīng)營(yíng)開票增值專票不含稅58252.42，那本季度報(bào)增值稅銷售額填多少，增值交多少

鄒老師 解答

2019-07-23 11:19

你好，收入=58252.42+外出經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目不含稅收入
增值稅應(yīng)納稅額=（58252.42+外出經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目不含稅收入）*3%
應(yīng)補(bǔ)退稅額=增值稅應(yīng)納稅額—預(yù)交稅款

晶鑫（文） 追問(wèn)

2019-07-23 11:22

外出經(jīng)營(yíng)是未預(yù)收款也未開票，增值稅申報(bào)銷售額時(shí)也要填外出經(jīng)營(yíng)數(shù)嗎，那開票時(shí)怎么填

鄒老師 解答

2019-07-23 11:22

你好，增值稅申報(bào)表需要填寫外出經(jīng)營(yíng)預(yù)交稅款
外出經(jīng)營(yíng)沒(méi)有開具發(fā)票就暫時(shí)不需要填寫在收入欄次，開具發(fā)票了再填寫在收入欄次

晶鑫（文） 追問(wèn)

2019-07-23 11:27

那我本地項(xiàng)目開票要交增值稅1747.57元，申報(bào)表有外地預(yù)交的873.79，那豈不是可以本地抵減外地預(yù)交稅款

鄒老師 解答

2019-07-23 11:32

你好，是的
我之前回復(fù)的不能抵扣的意思是：外出經(jīng)營(yíng)預(yù)交稅款不可以抵扣其他外出經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目需要預(yù)交的稅款

晶鑫（文） 追問(wèn)

2019-07-23 11:33

好的謝謝老師

鄒老師 解答

2019-07-23 11:34

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝