憂傷的蜜粉 追問(wèn)

2019-07-24 15:27

收到2000時(shí)我們沒(méi)做分錄，我們每個(gè)月集中把支付寶收到的貨款扣除支付寶收取的的手續(xù)費(fèi)后的余額轉(zhuǎn)入公戶時(shí)才做賬，借：銀行存款，貸：應(yīng)收賬款-支付寶  然后支付寶手續(xù)費(fèi)發(fā)票回來(lái)后再借：財(cái)務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi)，貸：應(yīng)收賬款-支付寶

bamboo老師 解答

2019-07-24 15:30

您當(dāng)時(shí)收到的時(shí)候應(yīng)該這樣寫(xiě)分錄
借：銀行存款
貸：應(yīng)收賬款
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用
貸：銀行存款

憂傷的蜜粉 追問(wèn)

2019-07-24 15:33

但是這樣的話我的應(yīng)收就不是收到的全額貨款了，比如我本來(lái)貨款單價(jià)是2000元，但是我現(xiàn)在應(yīng)收只掛了1988元，那我確認(rèn)收入時(shí)就不對(duì)了，只能按1988確認(rèn)！

憂傷的蜜粉 追問(wèn)

2019-07-24 15:34

因?yàn)槲覀冞M(jìn)銀行的金額都已經(jīng)扣除手續(xù)費(fèi)了

bamboo老師 解答

2019-07-24 15:35

借：銀行存款  2000
貸：應(yīng)收賬款   2000
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用  12
貸：銀行存款  12
這樣寫(xiě)分錄也是按照2000確認(rèn)的啊 不是1988啊