瓶瓶 追問

2019-07-25 12:08

是的我要注銷稅務，然后有多交的稅，現(xiàn)在用這個方法把多交的稅抵了

文老師 解答

2019-07-25 12:14

那您可以在納稅調(diào)整明細表里面，其他納稅調(diào)整里面納稅調(diào)整，使得賬面的應納稅所得額*所得稅稅率得出的應交所得稅稅額和您原來交的數(shù)據(jù)一致，您是小微企業(yè)的吧

瓶瓶 追問

2019-07-25 12:23

是小微企業(yè)，小規(guī)模納稅人

文老師 解答

2019-07-25 12:31

您是小微企業(yè)，去年應該是根據(jù)按應納稅所得額*10%=應交所得稅稅額，所以您納稅調(diào)增的金額應該是309.56/10%=3095.60

瓶瓶 追問

2019-07-25 12:42

它這個是13年多交的老師

文老師 解答

2019-07-25 12:47

那那時候的是20%，就應該是309.56/20%，您最好和你們專管員確認好了，是不是就是要調(diào)整2013年的應納稅所得額

瓶瓶 追問

2019-07-25 12:55

好的謝謝老師

文老師 解答

2019-07-25 12:56

不客氣，這是我們的職責所在