汀蘭若芷 追問(wèn)

2019-07-26 10:30

好的老師，那我跨月的賬務(wù)處理該怎么做呢？就是會(huì)計(jì)分錄，也有專票的，已經(jīng)抵扣了，這個(gè)情況怎么辦？

張艷老師 解答

2019-07-26 10:34

1、已經(jīng)抵扣的話，是需要由您公司申請(qǐng)開具紅字發(fā)票信息表給對(duì)方公司，申請(qǐng)開具信息表的當(dāng)月，要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理
2、跨月的分錄是，取得紅字發(fā)票后，直接做上月的紅字分錄，然后再根據(jù)取得的發(fā)票，重新編制一般。

汀蘭若芷 追問(wèn)

2019-07-26 10:37

已經(jīng)抵扣的話，是需要由您公司申請(qǐng)開具紅字發(fā)票信息表給對(duì)方公司，申請(qǐng)開具信息表的當(dāng)月，要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理；老師，怎樣申請(qǐng)開具紅字發(fā)票信息表？怎樣做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？能說(shuō)具體點(diǎn)嗎老師，我是新手。

張艷老師 解答

2019-07-26 10:40

1、要在您公司的開票系統(tǒng)申請(qǐng)開具紅字發(fā)票信息表
2、申報(bào)當(dāng)月增值稅時(shí)，要填寫進(jìn)項(xiàng)附表二進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出項(xiàng)目。

汀蘭若芷 追問(wèn)

2019-07-26 10:47

老師，那跨月的已經(jīng)抵扣的錯(cuò)誤專票和普票又怎么處理呢？需要退回給開票方嗎？

張艷老師 解答

2019-07-26 10:55

專票的話，需要您公司申請(qǐng)開具紅字發(fā)票信息表給對(duì)方，對(duì)方根據(jù)信息表開具紅字發(fā)票。
普票的話，對(duì)方可以直接開具紅字發(fā)票的。
都不需要退回發(fā)票給對(duì)方。