???? 檸檬會計???? 追問

2019-07-26 14:55

應收應付只能是銷售和貨款是嗎

張蓉老師 解答

2019-07-26 14:57

您好，應收貨款一般是掛銷售的貨款，應付一般是掛購原材料發(fā)生的貨款。

???? 檸檬會計???? 追問

2019-07-26 14:57

像水電費這種都是當月收到次月的要怎么做呢

張蓉老師 解答

2019-07-26 14:57

您好，金額不大的話可以收到發(fā)票的當月入費用。

???? 檸檬會計???? 追問

2019-07-26 15:00

不一定要計提是嗎

???? 檸檬會計???? 追問

2019-07-26 15:01

那如果5月份收到4月份的水電發(fā)票，老板就是要求放到4月要怎么做呢

張蓉老師 解答

2019-07-26 15:05

您好，如果月底就知道費用的金額可以先借：管理費用-水電費 不含稅金額 貸：其他應付款-預估費用 不含稅金額，下月收到發(fā)票再做一筆負數(shù)分錄再做借：管理費用-水電費 不含稅金額 借：應交增值稅-進項稅額 貸：其他應付款-XX公司

???? 檸檬會計???? 追問

2019-07-26 15:08

不知道的，都是收到才知道

張蓉老師 解答

2019-07-26 15:10

您好，收到發(fā)票的時候上月的賬有沒有結賬呢，還沒有結賬就按上面的做法

???? 檸檬會計???? 追問

2019-07-26 15:10

水電房租這些外賬可以不用計提嗎這些

張蓉老師 解答

2019-07-26 15:11

您好，外賬上你要計提的話也可以按上面的方式計提。

???? 檸檬會計???? 追問

2019-07-26 15:12

還有工資提成這些當月還沒結束還沒算出來怎么計提呢

???? 檸檬會計???? 追問

2019-07-26 15:12

我的意思是外賬必須要計提嗎

張蓉老師 解答

2019-07-26 15:13

您好，工資是肯定要計提的，水電費這樣如果金額不大不怎么影響利潤也是可以收到發(fā)票再入費用。

???? 檸檬會計???? 追問

2019-07-26 15:15

嗯嗯，我就是不太明白有些公司20~25號才發(fā)工資的，上月是怎么計提的呢，都還沒算出來，然后個稅和申報都是15號之前

張蓉老師 解答

2019-07-26 15:17

您好，一般公司5號之前就需要將上月的工資核算清楚，而上月的憑證可能沒那么快結賬，還有些公司的工資計算周期為上月26號至本月25號，本月底就已經(jīng)將當月的工資核算清楚了。

???? 檸檬會計???? 追問

2019-07-26 15:22

明白了，謝謝老師

張蓉老師 解答

2019-07-26 15:23

您好，不客氣，如對我的回答感到滿意，麻煩給予五星好評，謝謝^_^