anncyc 追問

2019-07-29 18:07

我知道，但是實際這個價格確實包含工程安裝服務(wù)還有輔料。那我合同應(yīng)該怎么改？或者合同不改，我嵌入式軟件開一條，再工程服務(wù)開一條？

軼塵老師 解答

2019-07-29 18:52

你的合同要分開約定。比如約定這個工程的價款是多少，工程之外的銷售價款是多少。并且你核算成本也要分開核算。

anncyc 追問

2019-07-29 19:07

合同最后的附表是分開寫的，就是安裝工程價款、輔材價款、機(jī)子價款這樣。那我開票可以條目分開(嵌入式軟件一行、工程服務(wù)一行）總金額開一起嗎？

軼塵老師 解答

2019-07-29 20:41

最好開兩張發(fā)票。一張是工程類的。一張是銷售軟件的。如果你合同分開的不是太明確?？梢愿鶕?jù)最后的結(jié)算。搞兩個不同類型的結(jié)算。

anncyc 追問

2019-07-29 20:55

老師，開兩張發(fā)票的話輔材是歸結(jié)到工程類嗎？還有合同我銷售這邊是可以改的，現(xiàn)在就是怎么開發(fā)票有利怎么改合同，老師你的意思是總金額開嵌入式軟件，然后搞個結(jié)算是嗎？具體結(jié)算要怎么做？沒有經(jīng)驗

軼塵老師 解答

2019-07-29 21:39

輔材你可以歸集到產(chǎn)品里面。關(guān)鍵是合同里面要嚴(yán)格區(qū)分產(chǎn)品的金額和工程的金額。稅務(wù)局的邏輯非常簡單。就是看你合同是怎么簽訂的，成本是怎么歸集的，如果合同是獨(dú)立簽訂，成本也是獨(dú)立歸集的話，那么你根據(jù)你的這兩個部分開具獨(dú)立的發(fā)票是可以的。

anncyc 追問

2019-07-30 08:01

那我要么合同就不歸結(jié)了，就一個機(jī)子銷售含軟件，一個總金額。

軼塵老師 解答

2019-07-30 08:44

只要符合分開核算就可以

anncyc 追問

2019-07-30 11:52

工程服務(wù)這塊沒有所謂的成本，我合同可以不寫這一塊，就一個嵌入式軟件總金額。這樣這個總金額可以完全退稅吧？稅務(wù)局只認(rèn)合同的話，具體你成本怎么歸集，合同上不體現(xiàn)就可以了咯？至少我附件不會傻到把工程款這一塊單獨(dú)拎出來了

軼塵老師 解答

2019-07-30 11:58

嵌入式軟件 只對軟件銷售這一塊即征即退  你的硬件也要分開核算的

anncyc 追問

2019-07-30 12:18

什么意思？就是我硬件部分的稅不能退？

軼塵老師 解答

2019-07-30 12:57

是的。即征即退只針對軟件