貓咪 追問

2019-07-31 12:35

這個(gè)月銷項(xiàng)稅的只有80無進(jìn)項(xiàng)
之前已經(jīng)做了借管理費(fèi)用480貸庫存現(xiàn)金480了

貓咪 追問

2019-07-31 12:35

這種應(yīng)該怎么做會(huì)計(jì)分錄

貓咪 追問

2019-07-31 12:36

抵扣不要

貓咪 追問

2019-07-31 12:38

抵扣不完

郭老師 解答

2019-07-31 12:45

第二個(gè)后面金額是80

貓咪 追問

2019-07-31 12:46

是的，就是這個(gè)月開票產(chǎn)生的銷項(xiàng)稅額只有80沒得進(jìn)項(xiàng)的

郭老師 解答

2019-07-31 12:50

第一個(gè)分錄480
第二個(gè)分錄80

貓咪 追問

2019-07-31 12:52

就是借管理費(fèi)用480袋銀行存款480
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值銳減免稅款-80貸管理費(fèi)用-80

貓咪 追問

2019-07-31 12:52

是這樣的嗎老師

貓咪 追問

2019-07-31 12:55

后面那個(gè)分錄管理費(fèi)用是-80減免額度是80嗎？那這個(gè)月的銷項(xiàng)需不需要結(jié)轉(zhuǎn)但應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值銳未交增值銳

貓咪 追問

2019-07-31 13:01

可不可以這樣做
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值銳（轉(zhuǎn)出未交增值銳）  80貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值銳80
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值銳（減免稅款）80   貸：管理費(fèi)用-80
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值銳  80 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值銳(減免稅款)  80

貓咪 追問

2019-07-31 13:02

這樣的話增值銳80轉(zhuǎn)到未交增值銳里面去了然后又把這80用來沖銷減免稅款的方式可以不？

郭老師 解答

2019-07-31 13:03

貸管理費(fèi)用正數(shù)，不是-80了

貓咪 追問

2019-07-31 13:03

就是沖銷管理費(fèi)用嘛，我這做可以嗎

郭老師 解答

2019-07-31 13:04

可不可以這樣做
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值銳（轉(zhuǎn)出未交增值銳） 80貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值銳80
這個(gè)不對，轉(zhuǎn)出未交是0
你把減免稅款和銷項(xiàng)稅額分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面

貓咪 追問

2019-07-31 13:05

把本月的增值銳轉(zhuǎn)到未交里面，要抵免的轉(zhuǎn)到減免稅款借方最后再把未交增值銳和可抵免得稅款對沖

貓咪 追問

2019-07-31 13:06

反正抵扣好多管理費(fèi)用就沖銷多少可以不老師

郭老師 解答

2019-07-31 13:09

借轉(zhuǎn)出未交
貸減免稅款
借銷項(xiàng)貸轉(zhuǎn)出未交
轉(zhuǎn)出未交沒有余額，不需要結(jié)轉(zhuǎn)

貓咪 追問

2019-07-31 13:15

借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值銳(轉(zhuǎn)出未交增值銳)  -80 
貸：應(yīng)交增值銳-應(yīng)交增值銳（減免稅款）80
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值銳(轉(zhuǎn)出未交增值銳)  80
貸：應(yīng)交增值銳-應(yīng)交增值銳（減免稅款）80

貓咪 追問

2019-07-31 13:16

減免稅款也是通過轉(zhuǎn)出未交增值銳抵消的

郭老師 解答

2019-07-31 13:18

你這個(gè)兩個(gè)分錄第一個(gè)都不平，第二個(gè)正確

貓咪 追問

2019-07-31 13:18

借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值銳(轉(zhuǎn)出未交增值銳)  80 
貸：應(yīng)交增值銳-應(yīng)交增值銳（減免稅款）80
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值銳(銷賬稅額)  80 
貸：應(yīng)交增值銳-應(yīng)交增值銳（轉(zhuǎn)出未交增值銳）80

貓咪 追問

2019-07-31 13:18

剛發(fā)錯(cuò)了這樣的嗎

貓咪 追問

2019-07-31 13:21

借管理費(fèi)用480  貸銀行存款480
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值銳減免稅款80貸管理費(fèi)用-80然后再是我后面發(fā)這兩個(gè)分錄對嗎

貓咪 追問

2019-07-31 13:22

然后沒有增值銳的就不管附加稅了

郭老師 解答

2019-07-31 13:23

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值銳減免稅款80貸管理費(fèi)用-80
分錄不平，借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)
其他的對

貓咪 追問

2019-07-31 13:27

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值銳減免稅款80
借管理費(fèi)用-80

貓咪 追問

2019-07-31 13:29

改成這樣其余的都對了撒，反正就是抵扣多少管理費(fèi)用就沖銷多少，轉(zhuǎn)出未交增值銳借貸相抵為0了就不需要交增值銳了，附加稅也可以不交，也不用在做分錄了對吧老師

郭老師 解答

2019-07-31 13:50

分錄正確的，

貓咪 追問

2019-07-31 13:51

是不是抵消好多沖銷好多，就這樣就可以了呀老師

郭老師 解答

2019-07-31 14:00

是的，這么理解可以