學(xué)堂用戶_ph296250 追問(wèn)

2019-07-31 14:39

進(jìn)項(xiàng)抵扣銷項(xiàng)剩下未抵扣的金額要轉(zhuǎn)出不，要轉(zhuǎn)的話，分錄怎么做

琪琪老師 解答

2019-07-31 14:48

同學(xué)您好，您要轉(zhuǎn)出嗎，留著以后繼續(xù)抵扣就好

學(xué)堂用戶_ph296250 追問(wèn)

2019-07-31 14:53

進(jìn)項(xiàng)抵扣銷項(xiàng)需不需要做分錄

學(xué)堂用戶_ph296250 追問(wèn)

2019-07-31 14:55

月底不是應(yīng)該把應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅嗎

琪琪老師 解答

2019-07-31 15:58

同學(xué)您好，
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅        
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 
這筆分錄是月底作的,比如本月
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)貸方余額10萬(wàn)
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅稅)借方余額5萬(wàn)
那么應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅余額為貸方5萬(wàn)(不考慮其他專欄余額)
月底就將這5萬(wàn)轉(zhuǎn)入未交增值稅,如下
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未繳增值稅) 5萬(wàn)       
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 5萬(wàn)
月底應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅貸方余額5萬(wàn)
下月初繳稅時(shí)作分錄
借:應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅5萬(wàn)
貸:銀行存款5萬(wàn)

學(xué)堂用戶_ph296250 追問(wèn)

2019-07-31 16:14

如果是進(jìn)項(xiàng)10萬(wàn)，銷項(xiàng)5萬(wàn)的話，分錄又該怎么做

學(xué)堂用戶_ph296250 追問(wèn)

2019-07-31 16:16

是不是把分錄反過(guò)來(lái)做