xu靜 追問

2019-08-01 11:10

金額沒有差異，收到的票和暫估的金額相等

張艷老師 解答

2019-08-01 11:13

這樣的話，最簡單的方式就是將發(fā)票貼到原憑證后面即可。

xu靜 追問

2019-08-01 12:44

但是已經(jīng)跨年了 可以直接將發(fā)票貼到去年暫估的成本后嗎？

張艷老師 解答

2019-08-01 12:46

這個是沒有問題的，不然那就需要紅沖之前的暫估分錄，然后再根據(jù)發(fā)票重新編制一遍。

xu靜 追問

2019-08-01 12:50

結(jié)轉(zhuǎn)的成本也需要紅沖嗎？

張艷老師 解答

2019-08-01 12:56

這個就不需要紅沖了，因為金額沒有差異嘛

xu靜 追問

2019-08-01 13:24

如果不紅沖結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄 ，工程施工期末有負數(shù)余額。在拿到成本發(fā)票時直接計入了――借：主營業(yè)務(wù)成本貸：應(yīng)付賬款。沒有再走工程施工科目了。

張艷老師 解答

2019-08-01 13:28

您這樣不就重復(fù)入賬了嗎？
這個思路就是：1、要么直接將發(fā)票貼到原暫估分錄后面
2、要么紅沖之前的暫估入賬分錄，然后按發(fā)票金額重新編制一遍，之前已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)的成本就不要調(diào)整了，因為金額沒有差異。

xu靜 追問

2019-08-01 13:41

好的，謝謝

張艷老師 解答

2019-08-01 13:42

您客氣了，祝您學(xué)習(xí)愉快、工作順利，如果您對老師的解答滿意的話，請給老師一個五星評價，非常感謝！