victoria 追問

2019-08-01 11:46

比如說住宿費，他就直接管理費用貸庫存現(xiàn)金

宋生老師 解答

2019-08-01 11:47

你好！你可以認證。借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅-進項稅額 貸管理費用，住宿費

victoria 追問

2019-08-01 11:49

就把稅的那部分從費用中扣出來是這個意思吧，那如果我也不抵扣，認證時間過了，不會有問題吧？

宋生老師 解答

2019-08-01 11:50

你好！是的。會形成滯留票了

victoria 追問

2019-08-01 11:52

滯留票有風險嗎？

victoria 追問

2019-08-01 11:54

老師，像住宿費抵扣進項，根據(jù)發(fā)票的稅額抵扣，申報表是填附列二第幾欄呢？

宋生老師 解答

2019-08-01 11:57

你好！有個6%的服務(wù)費的吧。老師手頭上沒有附表二了，不過你正常讀入進項，他會自動分配的了。

victoria 追問

2019-08-01 11:59

老師，沒看到呢

宋生老師 解答

2019-08-01 12:02

你好！數(shù)據(jù)就在第一行和第二行

victoria 追問

2019-08-01 12:05

可是那不是13%的稅率嗎？住宿是6%，還有可能是小規(guī)模代開3%，那填表后面的金額和稅款是沒有勾稽關(guān)系的？

宋生老師 解答

2019-08-01 14:06

你好！是全部認證相符的，這里不分是百分之幾

victoria 追問

2019-08-01 14:39

老師，你看我理解的對嗎？

宋生老師 解答

2019-08-01 14:40

你好!你右下方這個分錄是什么意思

victoria 追問

2019-08-01 14:42

做進項稅額轉(zhuǎn)出的分錄啊

宋生老師 解答

2019-08-01 14:43

你好！進項轉(zhuǎn)出的分錄是借管理費用=福利費等   貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅0進項稅額轉(zhuǎn)出

victoria 追問

2019-08-01 15:31

老師，是這樣的金額吧，那這樣進項還是有余額，進項稅額轉(zhuǎn)出也有余額啊，申報的時候申報抵扣要填，進項稅轉(zhuǎn)出那里也要填？

宋生老師 解答

2019-08-01 15:34

你好！是的。本身這2個科目就有余額的。