???? 追問(wèn)

2019-08-01 12:15

老師，這老板就是不想去開(kāi)票不想交稅的，這個(gè)如果帳里沒(méi)有這個(gè)機(jī)械，直接拿著他給對(duì)方代開(kāi)的租賃機(jī)械發(fā)票做收入，這樣，我們代理公司會(huì)有責(zé)任嘛

郭老師 解答

2019-08-01 12:18

個(gè)人代開(kāi)的發(fā)票做不了你單位的賬上
如果你單位買(mǎi)的可以做收入

???? 追問(wèn)

2019-08-01 12:23

不是的老師，是說(shuō)他帳上沒(méi)有這個(gè)機(jī)械設(shè)備，但是他確實(shí)和對(duì)方的施工單位簽訂租賃合同，已經(jīng)在稅務(wù)局代開(kāi)了機(jī)械租賃發(fā)票，租賃費(fèi)也都收到了，那這個(gè)月我拿這個(gè)發(fā)票是我們的收入，需要做賬，我的意思是，他帳都沒(méi)有這設(shè)備，這樣做賬對(duì)于記賬會(huì)計(jì)有什么風(fēng)險(xiǎn)呢

???? 追問(wèn)

2019-08-01 12:23

他是以公司的名義去代開(kāi)的收入發(fā)票，給的對(duì)方公司

???? 追問(wèn)

2019-08-01 12:25

也就是，設(shè)備是他自己以前找便宜的個(gè)人購(gòu)買(mǎi)的，之前沒(méi)有成立公司，7月成立公司后，簽訂第一筆合同就是租賃機(jī)械設(shè)備的，他是小規(guī)模在稅務(wù)局代開(kāi)的增值稅專用發(fā)票，給了對(duì)方公司，稅款也在當(dāng)時(shí)繳納了，對(duì)方也給這個(gè)老板打完租賃費(fèi)了，那我們帳面怎么做合適呢？現(xiàn)在帳里是空的什么都沒(méi)有

郭老師 解答

2019-08-01 12:32

沒(méi)有設(shè)備的發(fā)票你可以做賬
你打算購(gòu)入還是租賃？

???? 追問(wèn)

2019-08-01 12:34

他都不想去開(kāi)發(fā)票，老師是這樣，這老板不想多交稅款，怎么處理這個(gè)賬務(wù)合適呢，7月收入的發(fā)票已經(jīng)開(kāi)了，我直接做收入嘛

郭老師 解答

2019-08-01 12:40

不開(kāi)發(fā)票可以正常做賬，不能稅前扣除
這個(gè)明白嗎，就看你們想怎么處理

???? 追問(wèn)

2019-08-01 12:44

我的理解是帳上沒(méi)有購(gòu)進(jìn)任何設(shè)備，確開(kāi)出了設(shè)備租賃的發(fā)票，確認(rèn)了租賃收入，這個(gè)沒(méi)有問(wèn)題嘛[流淚]

???? 追問(wèn)

2019-08-01 12:44

明白，就是所得稅那只有收入沒(méi)有成本，會(huì)交所得稅是吧

郭老師 解答

2019-08-01 12:47

是的，如果想把這個(gè)設(shè)備賣(mài)給單位
單位做固定資產(chǎn)按月折舊
如果想租賃給單位，單位按月做租賃費(fèi)