魏魏 追問

2019-08-02 10:16

怎么計提分錄怎么做？怎么結(jié)轉(zhuǎn)？分錄怎么做？

鄒老師 解答

2019-08-02 10:18

你好
附加稅計提，借；稅金及附加      ，   貸；應(yīng)交稅費——附加稅
企業(yè)所得稅計提，借；所得稅費用     ，   貸；應(yīng)交稅費——企業(yè)所得稅
增值稅結(jié)轉(zhuǎn)
借；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
貸；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額）
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）

魏魏 追問

2019-08-02 16:31

計提了什么時候支付，支付做分錄

鄒老師 解答

2019-08-02 16:35

你好
一般是月度結(jié)束次月15日之內(nèi)繳納
借；應(yīng)交稅費——附加稅
應(yīng)交稅費——企業(yè)所得稅
應(yīng)交稅費——未交增值稅
貸；銀行存款

魏魏 追問

2019-08-02 16:56

什么時候計提

鄒老師 解答

2019-08-02 16:57

你好，是每個月的月末計提

魏魏 追問

2019-08-02 17:07

30嗎

鄒老師 解答

2019-08-02 17:11

你好，月末最后一天計提就是了，比如30日或者31日